導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇房貸調(diào)查報(bào)告，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

調(diào)查內(nèi)容：關(guān)于國人看待裸婚問題的調(diào)查

調(diào)查方式：網(wǎng)絡(luò)調(diào)查

中國指數(shù)研究院、中國搜房網(wǎng)數(shù)據(jù)監(jiān)控中心9日在此間其連日來進(jìn)行的婚房網(wǎng)絡(luò)調(diào)查報(bào)告。報(bào)告稱，中國內(nèi)地近四成受訪網(wǎng)友拒絕裸婚，80萬元人民幣以下總價(jià)的婚房價(jià)格為其心理選擇主流。

情人節(jié)將至，房地產(chǎn)研究機(jī)構(gòu)結(jié)合婚與房問題進(jìn)行網(wǎng)絡(luò)調(diào)查。隨80后青年群體已普遍進(jìn)入適婚年齡，他們已成為房地產(chǎn)市場中重要客戶群。

報(bào)告稱，39.53%的網(wǎng)友認(rèn)為須有房才能結(jié)婚，也有34.39%的網(wǎng)友可接受先租房再買房。

篇2

需要提供的資料有哪些

1、銀行流水：銀行流量是證明個(gè)人或公司收入的證明材料。這是向銀行申請(qǐng)貸款所必需的材料。一般來說，銀行最認(rèn)可工資流量，但一些銀行認(rèn)可自存流量。如果提交自存流量，每月固定日期和金額，持續(xù)半年以上，盡量多存少取，積累一定存款量；

2、收入證明：這也是面對(duì)面簽約時(shí)必須提供的材料，也是反映購房者還款能力的保證。為確保購房者能夠及時(shí)還款，銀行對(duì)個(gè)人月收入的最低要求是月收入的兩倍。例如，如果月收入為2000，則月收入為4000。如果共同貸款，可以提供雙方的收入證明；

3、婚姻證明：對(duì)于以家庭為單位的購房行為，判斷婚姻狀況、提供婚姻證明和戶口簿是判斷還款能力的重要前提。離婚的，需要提供離婚證明，判斷第一套房還是第二套房，以確定抵押貸款利率。未婚者不提供，單身證明也不使用；

4、征信報(bào)告：抵押貸款是銀行貸款，自然會(huì)檢查買家的信用調(diào)查，如果單身只提供自己的信用調(diào)查報(bào)告，如果已經(jīng)結(jié)婚，夫妻雙方的信用調(diào)查報(bào)告必須提供，除了與他人共同購買雙方的信用調(diào)查報(bào)告不能少；

5、購房資料：如果是第一套房，可以攜帶購房合同。如果是第二套房，還需要攜帶第一套房的相關(guān)證明。記住，你必須提供首付收據(jù)。如果不能提供，會(huì)影響房貸面簽。

房貸面簽需要注意什么

1、當(dāng)工作人員詢問工作年限時(shí)，不能說半年以下，否則銀行要么認(rèn)為貸款人工作不穩(wěn)定會(huì)影響貸款；

2、準(zhǔn)備工資銀行流水、身份證、銀行流水證明貸款人收入能力和反映工作情況的材料；

篇3

調(diào)查顯示：

——家庭儲(chǔ)蓄。中國家庭儲(chǔ)蓄主要集中在高收入家庭，收入最高 10%的家庭，其儲(chǔ)蓄率為60.6%，其儲(chǔ)蓄占當(dāng)年總儲(chǔ)蓄的74.9%。大量低收入家庭在調(diào)查年份的支出大于或等于收入，沒有或幾乎沒有儲(chǔ)蓄。而中國較高儲(chǔ)蓄的根本原因，不在于廣大民眾沒有足夠的消費(fèi)動(dòng)機(jī)，而在于沒有足夠的收入。因此，增加消費(fèi)、減少儲(chǔ)蓄最有效的政策是減少收入不均。中國政府《十二五發(fā)展規(guī)劃綱要》提出的“工資增長和GDP増長速度要求同步，勞動(dòng)報(bào)酬增長和勞動(dòng)生產(chǎn)率提高同步”的政策的實(shí)施，將有助于降低中國的儲(chǔ)蓄率。

——住房資產(chǎn)。中國家庭自有住房擁有率為89.68%，遠(yuǎn)高于世界平均的60%。其中，城市家庭為85.39%。城市家庭擁有2套以上住房的家庭占19.07%。城市家庭第1套住房價(jià)值平均為84.10萬，成本價(jià)格平均19.10萬，市價(jià)—成本比為4.4；城市家庭第2套住房價(jià)值平均為95.67萬，成本價(jià)格平均為39.33萬，市價(jià)—成本比為2.43。因此，城市住房收益可觀。

——住房貸款。非農(nóng)家庭購房貸款總額平均為28.39萬元，占家庭總債務(wù)的47%；農(nóng)業(yè)家庭購房貸款總額平均為12.22萬元，占家庭總債務(wù)的32%。住房貸款總額遠(yuǎn)遠(yuǎn)大于家庭年收入，戶主年齡在30～40歲之間的家庭負(fù)擔(dān)最重，貸款總額平均為家庭年收入的11倍多。

——股票投資。調(diào)查中，盈利的家庭占22.27%；盈虧平衡的家庭占21.82%；虧損的家庭比例達(dá)56.01%。高達(dá)77%的炒股家庭沒有從股市賺錢。隨著年齡的增加，炒股賺錢的比例呈增加的態(tài)勢。

——衍生品及債券市場。家庭對(duì)衍生品市場參與率為0.05%；家庭對(duì)金融理財(cái)產(chǎn)品市場參與率為1.10%。這與我國衍生品市場和債券市場發(fā)展滯后的現(xiàn)實(shí)基本吻合。

——家庭資產(chǎn)。中國家庭資產(chǎn)平均為121.69萬元，城市家庭平均為247.60萬元，農(nóng)村家庭平均為37.70萬元。家庭資產(chǎn)中金融資產(chǎn)為6.37萬元，占總資產(chǎn)8.76%，非金融資產(chǎn)為66.40萬元，占91.24%。

——家庭負(fù)債。中國家庭負(fù)債平均為6.26萬元，城市家庭平均為10.08萬元，農(nóng)村家庭平均為3.65萬元。中國家庭總體資產(chǎn)負(fù)債率為4.76%，城市家庭為4.08%，農(nóng)村家庭為9.81%，農(nóng)村家庭負(fù)債較重。

——家庭財(cái)富。中國家庭財(cái)富凈值平均為115.54萬元，城市家庭平均為237.52萬元，農(nóng)村家庭平均為32.20萬元。

——養(yǎng)老保障。中國居民中44.2%無任何形式的養(yǎng)老保障，僅有54.8%的人有養(yǎng)老保障。退休后養(yǎng)老金收入：總體月平均753.95 元；城市月平均1557.67 元；農(nóng)村月平均188.67 元。

篇4

信用卡不可以還房貸，一般來說，當(dāng)購房者申請(qǐng)抵押貸款時(shí)，銀行會(huì)要求我們申請(qǐng)一張普通的儲(chǔ)蓄卡。然后這張卡是借款人將來償還抵押貸款的卡。他們每個(gè)月都要按時(shí)把錢放進(jìn)卡里，然后銀行會(huì)自動(dòng)從卡里扣錢。

但是，您可以使用信用卡預(yù)付現(xiàn)金，并將其存入還款賬戶，等待銀行自動(dòng)扣除抵押貸款。

注意：信用卡現(xiàn)金提取需要收取一定的利息和費(fèi)用，費(fèi)用一次性收?。ㄣy行費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)不同，以發(fā)卡銀行規(guī)定為準(zhǔn)），沒有無息期，日利息為貸款金額0.05%，從提現(xiàn)當(dāng)天起，按月復(fù)利計(jì)息。 信用卡逾期的后果是什么

1、產(chǎn)生違約金，一般是最低還款額，未還部分5%；

2、利息高，利潤滾動(dòng)。如果欠款多，利息很嚇人；

3、逾期會(huì)污染信用記錄，導(dǎo)致未來兩年無法處理購房、貸款等財(cái)務(wù)需求；

4、貸款逾期超出3個(gè)月沒還，且額度超出1萬，金融機(jī)構(gòu)多次催收無果，那時(shí)候必須負(fù)責(zé)的不但是還款，還很有可能擔(dān)負(fù)法律責(zé)任。

影響房貸的因素有哪些

1、你的工作性質(zhì)

工作性質(zhì)往往反映你的收入水平和收入穩(wěn)定性。銀行往往更喜歡高收入、穩(wěn)定、高行業(yè)、中央企業(yè)、國有企業(yè)、世界500強(qiáng)企業(yè)等。例如，公務(wù)員、教育工作者、醫(yī)生、壟斷行業(yè)等。

2、銀行流水偏少

銀行流水少，或者說有效流水少，銀行會(huì)認(rèn)為你缺乏“還款能力”?！坝行Я魉钡亩x很重要?！爱?dāng)天入賬，當(dāng)天取出”“整筆轉(zhuǎn)入，整筆轉(zhuǎn)出”肯定是無效的流水。

3、信用卡等有逾期

使用信用卡時(shí)，一定要注意不要逾期還款！與此同時(shí)，水電費(fèi)、物業(yè)費(fèi)、手機(jī)話費(fèi)也被列入證明名單。

4、征信報(bào)告查詢頻繁

不要經(jīng)常查詢信用調(diào)查，尤其是委托銀行、貸款公司等相關(guān)金融機(jī)構(gòu)。只要查詢過，就會(huì)記錄在信用調(diào)查報(bào)告中。只要有信用報(bào)告查詢記錄，銀行很可能會(huì)被認(rèn)定為有貸款歷史。

5、負(fù)債過高

信用報(bào)告將顯示您的債務(wù)，如信用卡分期付款、汽車貸款、一些小額貸款等。過度的債務(wù)會(huì)增加銀行要求你的收入。

6、所購房屋的情況

篇5

對(duì)于外國投資者來說，這正是機(jī)會(huì)。但交易規(guī)則、法律法規(guī)的差異，新開市場的不健全，投資柬埔寨股市也有很多不確定因素。

8條

創(chuàng)業(yè)板退市制度8大亮點(diǎn)：①暫停上市考察期縮短到一年；②暫停上市將追述財(cái)務(wù)造假；③被譴責(zé)三次終止上市；④造假引發(fā)兩年負(fù)凈資產(chǎn)直接終止上市；⑤借殼只給一次機(jī)會(huì)補(bǔ)充材料；⑥財(cái)報(bào)違規(guī)將快速退市；⑦擬退市公司暫留退市整理板；⑧退市后納入三板。

創(chuàng)業(yè)板退市制度5月1日起實(shí)施，再玩創(chuàng)業(yè)板有可能血本無歸。

4200萬

香港證監(jiān)會(huì)4月22日聲明，經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，兆豐資本(亞洲)有限公司未履行保薦人的職責(zé)，因此撤銷兆豐資本的牌照，禁止其再為機(jī)構(gòu)融資提供意見，并罰款4200萬港元。據(jù)港媒報(bào)道，這是香港證監(jiān)會(huì)有史以來最高的罰款金額。

該當(dāng)如此，否則如何治亂？要讓違規(guī)的成本遠(yuǎn)大于利益。

27歲

光大銀行報(bào)告顯示，北京首套房貸者的平均年齡只有27歲，而在英國為37歲，在德國和日本為42歲。

可以再統(tǒng)計(jì)下多少人憑自己能力買的……

6.5個(gè)

平均每6.5個(gè)中國人就有1人次罹患食源性疾病，中國工程院院士陳君石稱，這是最近一項(xiàng)食源性疾病主動(dòng)監(jiān)測結(jié)果。

我們的身體還能承受多少毒素？

36.5%

國內(nèi)首部富二代群體調(diào)查實(shí)錄――《中國富二代調(diào)查報(bào)告》顯示：36.5%的富二代擁有兩套名下住房，23.9%處于待業(yè)或無業(yè)狀態(tài)，65.4%的富二代表示偶爾賭博。

除了房子，其他還不如窮二代……

人們狂愛智能手機(jī)

33%的人寧肯不要性生活

TeleNav做了一個(gè)小調(diào)查，看看人們到底有多么喜歡他們的智能手機(jī)，他們毫不意外地發(fā)現(xiàn) iPhone用戶是最喜歡他們的手機(jī)的。調(diào)查結(jié)果顯示，有33%的人寧愿不要性生活，都不要離開他們的iPhone……

TeleNav的調(diào)查結(jié)果還顯示iPhone用戶

35%的人相信iPhone能夠反映他們的品味

45%的人從沒買過價(jià)格超過1美元的應(yīng)用

28%的人寧肯一個(gè)星期都不要看見他們的另一半，都不要找不到iPhone

18%的人寧愿不見了錢包，也不要不見了iPhone

所有智能手機(jī)用戶也相當(dāng)喜愛他們的手機(jī)

70%的人寧愿一個(gè)星期不喝酒，都要手機(jī)

33%的人寧肯不要性生活，也要手機(jī)

篇6

1、小額農(nóng)貸余額的補(bǔ)核和投放工作

小額農(nóng)貸補(bǔ)核工作，嚴(yán)格按照《小額農(nóng)貸管理辦法》的規(guī)定，嚴(yán)格執(zhí)行小額農(nóng)貸核定標(biāo)準(zhǔn)， 同時(shí)要加強(qiáng)對(duì)農(nóng)戶的信用觀念的教育，做到邊核定邊催收和內(nèi)外核對(duì)，及時(shí)投放，做好大春備耕資金的發(fā)放，滿足農(nóng)戶的貸款需求。

2、做好信用戶的評(píng)級(jí)授信工作

為挖掘和培植優(yōu)良客戶，拓展信貸業(yè)務(wù)，對(duì)種養(yǎng)加工大戶、個(gè)體工商戶及中、小企業(yè)進(jìn)行評(píng)級(jí)授信，在評(píng)定中嚴(yán)格按照《xx市農(nóng)村信用社信用工程建設(shè)手冊》以及有關(guān)農(nóng)村信用社信用等級(jí)評(píng)定的規(guī)定進(jìn)行，確保內(nèi)部信用等級(jí)評(píng)定資料的真實(shí)性、操作的規(guī)范性、公正性，切實(shí)減少貸款決策風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資金的安全性，流動(dòng)性和效益性。

3、抓好轄內(nèi)貸款的投放

客戶提出貸款申請(qǐng)后，及時(shí)做好貸前調(diào)查，并寫出詳細(xì)、真實(shí)的調(diào)查報(bào)告，提交審貸小組討論審批或報(bào)主任審批，并辦理好相應(yīng)的抵押登記手續(xù)，做好貸款風(fēng)險(xiǎn)的防范。

4、做好XX鎮(zhèn)居民小區(qū)建房貸款的發(fā)放

在投放貸款前，先同村、社干部聯(lián)系，調(diào)查清楚申請(qǐng)戶的基本情況，資金缺口情況，還貸資金來源情況，同城建部門協(xié)調(diào)落實(shí)抵押登記的辦理，以防范風(fēng)險(xiǎn)、控制風(fēng)險(xiǎn)的原則解決失地農(nóng)民建房貸款。

5、支持“五個(gè)一”工程和社會(huì)主義新農(nóng)村的建設(shè)

6、抓好轄外優(yōu)良客戶的發(fā)展

在XX區(qū)及城區(qū)個(gè)體工商戶，私營企業(yè)和中、小企業(yè)中發(fā)展一批有實(shí)力、講信用的客戶，發(fā)展這些客戶時(shí)，注重調(diào)查他們的信用狀況是否良好，在其它金融機(jī)構(gòu)有無不良信用記錄，抵押物是否充足，經(jīng)營狀況是否正常良好。

7、時(shí)機(jī)成熟時(shí)介入個(gè)人住房按揭貸款。

8，條件成熟時(shí)開辦中間業(yè)務(wù)，增加中間業(yè)務(wù)收入。

二、努力盤活不良貸款

1、加強(qiáng)小額不良貸款催收力度，對(duì)小額不良貸款的催收力爭做到戶戶見面，發(fā)出催收通知，并利用小額農(nóng)貸的靈活性，著實(shí)降低我社小額不良貸款的占比。

2、大額不良貸款在4月15日前要鎖定清收對(duì)象,今年不良貸款計(jì)劃凈下降XX萬元，占比下降12個(gè)百分點(diǎn)。

3、政府捐贈(zèng)資產(chǎn)和央行票據(jù)置換的不良貸款，今年逐戶催收一次，確保訴訟時(shí)效，清收時(shí)，可采取委托清收，協(xié)助清收，以資抵貸清收或讓利清收等方式。

三、收息工作

全年計(jì)劃利息收入XX萬元，對(duì)正常貸款結(jié)算率要求達(dá)到95%以上，每季度提前發(fā)出結(jié)息通知書，對(duì)結(jié)息金額大，難度大的可實(shí)行按月結(jié)息，做到應(yīng)收盡收，同時(shí)做好小額農(nóng)貸利息的收回和要加大歷年陳欠利息的清收力度。

四：加強(qiáng)信貸管理

1、認(rèn)真執(zhí)行貸款的“三查”制度

貸款調(diào)查做到深入、仔細(xì)、多方位、多層次地了解貸戶的基本情況，貸前調(diào)查資料做到準(zhǔn)確、真實(shí)、詳細(xì)，為貸款審批提供詳實(shí)的資料、信息。貸款檢查每季度1次，貸后檢查報(bào)告及時(shí)交信貸會(huì)計(jì)存檔。

2、信貸檔案的管理

信貸檔案由信貸會(huì)計(jì)統(tǒng)一管理，負(fù)責(zé)審查各片區(qū)交回的檔案資料是否齊全，對(duì)資料不齊全的信貸檔案，信貸會(huì)計(jì)可以拒收并通知各片定期收集齊全入檔，信貸會(huì)計(jì)在每季末次月20日前通知各片區(qū)交回貸后檢查資料，并做到入檔及時(shí)，檔案、目錄、清單記載及時(shí)并于檔案資料相符，做到檔案管理規(guī)范。

3、抵貸資產(chǎn)和已置換的貸款的管理

已入抵貸資產(chǎn)科目的抵貸資產(chǎn)，加大處置變現(xiàn)力度，處置時(shí)堅(jiān)持公平、公開、公正的原則，同時(shí)完善抵貸資產(chǎn)的相關(guān)手續(xù)，對(duì)處置難度大的抵貸資產(chǎn)，要加強(qiáng)管理，確保抵貸資產(chǎn)不流失、不損毀。央行票據(jù)和政府資產(chǎn)置換出來的不良貸款，加大催收力度，催收通知及時(shí)交信貸會(huì)計(jì)存檔，減少非信貸資產(chǎn)的占用。

4、資產(chǎn)保全工作

篇7

    房地產(chǎn)商轉(zhuǎn)移的融資風(fēng)險(xiǎn)房地產(chǎn)行業(yè)是一個(gè)典型的資金密集型的行業(yè)，其對(duì)于融資的依賴程度明顯高于一般的工商行業(yè)。在房地產(chǎn)銀行融資構(gòu)成中，基于房地產(chǎn)開發(fā)貸款與個(gè)人住房貸款的不同風(fēng)險(xiǎn)收益特性，考慮到房地產(chǎn)開發(fā)貸款的風(fēng)險(xiǎn)程度相對(duì)較高，因而以中國人民銀行121號(hào)文件對(duì)房地產(chǎn)開發(fā)貸款提出了更高的監(jiān)管要求。與此形成對(duì)照的是，個(gè)人住房貸款在消費(fèi)信貸中的比重正在增大，因?yàn)閭€(gè)人住房貸款通常是商業(yè)銀行積極拓展的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，有的還享有利率的優(yōu)惠。因而個(gè)人住房貸款可能成為房地產(chǎn)企業(yè)積極以合規(guī)或者不合規(guī)的方式爭取的融資渠道，使得房地產(chǎn)融資的風(fēng)險(xiǎn)向個(gè)人住房貸款中轉(zhuǎn)移。當(dāng)前房地產(chǎn)融資中的一些"假按揭"貸款就是一個(gè)代表性的現(xiàn)象，通過假按揭實(shí)例發(fā)現(xiàn)，部分貸款有比較明顯的特征：借款人多為開發(fā)商內(nèi)部職工和相關(guān)人；所購房屋以金額較大的商業(yè)用房為主，房價(jià)虛高；開發(fā)商出具虛假首付款收據(jù)，首期付款實(shí)際不到位；貸款一般由開發(fā)商代為償還。由于該類借款人采取虛假手段惡意逃債，隱蔽性強(qiáng)，一旦出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，清收難度非常大。

    個(gè)人的信用風(fēng)險(xiǎn)目前的個(gè)人信息管理狀況，使得商業(yè)銀行很難進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)判斷。從信用風(fēng)險(xiǎn)的角度來看，一方面，個(gè)人住房信貸所帶來的是借款人由于家庭、工作、收入、健康等因素的變化，不能按期或無力償還銀行貸款，被迫違約放棄所購房屋，從而給銀行利益帶來損失的違約風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，借款人還可能故意欺詐，通過偽造的個(gè)人信用資料騙取銀行的貸款，從而產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)。值得指出的是，個(gè)人住房貸款屬于中長期信貸，其還款期限通常要持續(xù)20——30年左右，在這段時(shí)間中個(gè)人資信狀況面臨著巨大的不確定性，信用缺失以及個(gè)人支付能力下降的情況很容易發(fā)生，往往就可能轉(zhuǎn)換為銀行的貸款風(fēng)險(xiǎn)?？紤]到當(dāng)前個(gè)人住房貸款的申請(qǐng)者主要是當(dāng)前收入水平波動(dòng)較大的、收入市場化程度較高的白領(lǐng)階層，這種中長期內(nèi)的風(fēng)險(xiǎn)尤其值得關(guān)注。而中國目前個(gè)人住房貸款中的浮動(dòng)利率制度，使得貸款者承擔(dān)了相當(dāng)大比率的利率風(fēng)險(xiǎn)，這使得貸款者在利率上升周期中出現(xiàn)貸款違約的可能性加大。

    貸款中的操作風(fēng)險(xiǎn)從操作風(fēng)險(xiǎn)的角度看，由于缺乏必要的相關(guān)法律約束，再加上各大商業(yè)銀行之間激烈的競爭，銀行的房貸部門有時(shí)為了擴(kuò)大其業(yè)務(wù)范圍，競相降低貸款人的首付比例，或者放松貸款人的審批條件。在操作過程中，沒有嚴(yán)格的抵押住房登記制度，貸款的前臺(tái)、中臺(tái)與后臺(tái)沒有進(jìn)行責(zé)任上的嚴(yán)格區(qū)分，對(duì)客戶的資信情況沒有進(jìn)行嚴(yán)格把關(guān)。從當(dāng)前的情況看，目前各商業(yè)銀行在同一城市經(jīng)辦個(gè)人房地產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)網(wǎng)點(diǎn)偏多，在授權(quán)不嚴(yán)格的情況下，貸款者可以在多家銀行的經(jīng)營網(wǎng)點(diǎn)同時(shí)申請(qǐng)小額住房貸款，一旦貸款人無力償還，抵押物往往很難處置，資產(chǎn)無法分割，也沒有相應(yīng)的法律保障拍賣、折價(jià)程序的順利實(shí)施。

篇8

二、次級(jí)抵押債券的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)

（一）市場風(fēng)險(xiǎn) 市場風(fēng)險(xiǎn)隱含潛在的損失，也可能隱含潛在的收益：包括匯率風(fēng)險(xiǎn)、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和利率風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合我國中央銀行持有CDO的事實(shí)，CDO的匯率風(fēng)險(xiǎn)是指此類商品大多以美元計(jì)價(jià)，因此投資者將暴露在匯率變動(dòng)的市場風(fēng)險(xiǎn)之下。利率變動(dòng)的公允價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)；是指CDO所發(fā)行的債券，以計(jì)息方式區(qū)分可能包括固定或浮動(dòng)利率，若屬前者，就會(huì)暴露在利率變動(dòng)的公允價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)之下。價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)是指次貸風(fēng)暴，是相關(guān)的CDO的市場價(jià)格受到?jīng)_擊大幅下降，因此投資者將暴露在價(jià)格波動(dòng)的市場風(fēng)險(xiǎn)下。

（二）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)是指企業(yè)無法籌措自己以履行合約義務(wù)所面臨的風(fēng)險(xiǎn)。企業(yè)在市場上以接近公允價(jià)值的價(jià)格迅速出售金融資產(chǎn)，也可能導(dǎo)致流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)起因于無法履行合約義務(wù)，所以與金融負(fù)債相關(guān)。這與無法迅速出售的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)不盡相同，但也會(huì)相互關(guān)聯(lián)。以次級(jí)CDO為例子，由于其流動(dòng)性較差，且時(shí)逢市價(jià)大幅下跌，致使若干國外基金就因持有相關(guān)頭寸而導(dǎo)致宣告破產(chǎn)或暫停投資者贖回。另外持有CDO等商品以致產(chǎn)生流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的，還有若干特殊目的實(shí)體（如Structured Investment Vehicle，SIV）因采取“以短支長”和高財(cái)務(wù)杠桿方式，當(dāng)CDO市場流動(dòng)性發(fā)生問題時(shí)，隨即受到牽累。甚至其發(fā)起人也可能被迫將該特殊目的實(shí)體編入會(huì)計(jì)合并報(bào)表，從而增加發(fā)起人的負(fù)債比率，提高了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。

（三）信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是因交易對(duì)手或他方當(dāng)事人不能履行合約義務(wù)，而導(dǎo)致企業(yè)發(fā)生損失的風(fēng)險(xiǎn)。目前CDO最主要的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)源自美國銀行承作次級(jí)房貸因借款人無法償還房貸的信用風(fēng)險(xiǎn)，這種信用風(fēng)險(xiǎn)通過前述的CDO的證券化交易或信用違約互換合同，轉(zhuǎn)移至CDO所發(fā)行的債券，并反映在上述市場風(fēng)險(xiǎn)中。

（四）利率變動(dòng)的現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn) 利率變動(dòng)的現(xiàn)金流量風(fēng)險(xiǎn)是相對(duì)于上述利率變動(dòng)的公允價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，當(dāng)CDO以浮動(dòng)利率計(jì)息時(shí)，就可能因市場利率變動(dòng)而產(chǎn)生未來利息收入現(xiàn)金波動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。自2007年3月以來，次貸商品信息透明度不足所衍生的投資者信用喪失，已經(jīng)相當(dāng)?shù)膰?yán)重。緊接著2008年7月，美國房地美和房利美因巨額虧損被美國政府接管，導(dǎo)致我國銀行持有的3760億人民幣“兩房”債務(wù)商品，更是首當(dāng)其沖。雖然一般說來，“兩房”相關(guān)債務(wù)商品與次貸商品的信用風(fēng)險(xiǎn)程度不同，但由于缺乏相關(guān)的信息和市場信心，仍造成金融市場的震蕩。

三、次貸金融商品信息披露的國際規(guī)范框架

（一）國際財(cái)務(wù)報(bào)告準(zhǔn)則第7號(hào)公報(bào)關(guān)于金融工具的披露

（IFRS7）國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則IFRS7規(guī)范的對(duì)象是于金融商品的披露，自2007年起開始適用。根據(jù)現(xiàn)行國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則公報(bào)架構(gòu)，IFRS7是在原先IAS30（銀行財(cái)務(wù)報(bào)表的披露）和IAS32（有關(guān)披露部分）的基礎(chǔ)上整合并取而代之。IFRS7對(duì)規(guī)范次貸金融商品披露主要包括：一是金融商品對(duì)金融機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績的重要性。金融機(jī)構(gòu)應(yīng)披露能使財(cái)務(wù)報(bào)表使用者評(píng)估金融商品對(duì)其財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營業(yè)績重要性的信息。包括：資產(chǎn)項(xiàng)目負(fù)債表；損益表和業(yè)益的收益和費(fèi)用損失項(xiàng)目；其他有關(guān)的“會(huì)計(jì)政策”、“避險(xiǎn)會(huì)計(jì)”和“公允價(jià)值”的披露。二是金融商品風(fēng)險(xiǎn)特征和程度。金融機(jī)構(gòu)披露能使財(cái)務(wù)報(bào)表使用者評(píng)估報(bào)表日其起所暴露在金融商品風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)和程度，該風(fēng)險(xiǎn)通常包括（但不限于）信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和市場風(fēng)險(xiǎn)。包括：非量化信息的披露；信用風(fēng)險(xiǎn)；流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；量化信息的披露；非代表性額外信息披露；市場風(fēng)險(xiǎn)。

（二）IFRS7公報(bào)的后續(xù)修改概述 2008年10月中旬，國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則理事會(huì)（IASB）了《IASB39-金融工具確認(rèn)與計(jì)量》和《IFRS7-金融工具披露》的修訂版，以便就金融資產(chǎn)的重分類建立一個(gè)與美國公認(rèn)會(huì)計(jì)原則（GAAP）“同等應(yīng)用平臺(tái)”。新修訂后的IASB39允許主體在限定的條件下，將某些原歸類為“以公允價(jià)值計(jì)量且其變動(dòng)計(jì)入當(dāng)期損益”（FVTPL）及“可供出售”（AFS）類別的非衍生金融資產(chǎn)進(jìn)行重分類。該重分類將導(dǎo)致額外的披露要求2009年3月初，IASB了《改進(jìn)金融工具的相關(guān)披露》（對(duì)《IFRS7-金融工具：披露》的修訂）。修訂時(shí)應(yīng)利益相關(guān)方在金融危機(jī)背景下提出的關(guān)于改進(jìn)公允價(jià)值計(jì)量和流動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)披露的要求而做出的。

四、國際金融機(jī)構(gòu)次貸投資風(fēng)險(xiǎn)披露的實(shí)踐危機(jī)

（一）公允價(jià)值披露實(shí)踐 具體如下：

（1）披露受當(dāng)前市場狀況影響的衡量公允價(jià)值方法。由于次貸風(fēng)暴主要涉及的風(fēng)險(xiǎn)是信用風(fēng)險(xiǎn)，普華永道（PwC）會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)全球重要銀行2007年年報(bào)的披露程度，在2008年8月公布了調(diào)查報(bào)告。該報(bào)告共調(diào)查了22家國際性銀行年報(bào)，以歐美國家為主，但也包括中國銀行和DBS兩家亞洲銀行。而在次貸風(fēng)險(xiǎn)中巨虧的花旗、美林和UBS均在調(diào)查名單之列。該報(bào)告研究以JP Morgan Chase銀行2007年年包為例，研究對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)導(dǎo)致公允機(jī)制變動(dòng)的披露。研究顯示該行對(duì)受市場狀況影響所致公允價(jià)值衡量方法的調(diào)整因素以及對(duì)特定金融商品信用風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)所致公允價(jià)值變動(dòng)的影響因素，予以舉例說明，可使得投資者容易了解其計(jì)算方法和影響程度。

（2）公允價(jià)值評(píng)價(jià)方法與不可觀察輸入影響的披露。不可觀察輸入通常涉及金融機(jī)構(gòu)較為主觀的判斷，如果衡量公允價(jià)值時(shí)使用較多不可觀察輸入，可能引發(fā)投資者對(duì)其資產(chǎn)和盈余品質(zhì)的疑慮。由于受到次貸風(fēng)暴的影響，其相關(guān)商品市場從原本熱絡(luò)轉(zhuǎn)為極不活躍，使得許多評(píng)價(jià)輸入從可觀察轉(zhuǎn)為不可觀察，因此該信息的披露相對(duì)重要。公允價(jià)值衡量方法主要分為公開報(bào)價(jià)和評(píng)價(jià)方法，但在披露方面為使投資者獲悉評(píng)價(jià)方法所使用輸入的性質(zhì)，因此在區(qū)分為可觀察和不可觀察，尤其當(dāng)后者影響較重大時(shí)。

該報(bào)告研究以UBS銀行為例，從中可發(fā)現(xiàn)該行不可觀察輸入的資產(chǎn)占公允價(jià)值衡量資產(chǎn)的比例，從2006年的1%增至2007年的6%，從中可以判斷次貸風(fēng)暴所致流動(dòng)性不足對(duì)公允價(jià)值衡量方法的影響。重大不可觀察輸入變動(dòng)的敏感度分析。該分析可推斷當(dāng)若干假設(shè)發(fā)生變動(dòng)時(shí)對(duì)企業(yè)的影響程度。該報(bào)告研究以HSBC的披露為例，其影響范圍包括當(dāng)期損益和業(yè)益，從中可明顯法相2007年比2006年的影響更為重大。

（二）結(jié)構(gòu)式融資披露實(shí)踐 結(jié)構(gòu)式融資通常涉及復(fù)雜的交易結(jié)構(gòu)（如設(shè)立資產(chǎn)負(fù)債表外實(shí)體），其信息的透明度比較隱晦。在PwC調(diào)查報(bào)告中所稱的結(jié)構(gòu)式融資，包括：CDOs、證券化架構(gòu)、結(jié)構(gòu)式投資工具、結(jié)構(gòu)式借貸、結(jié)構(gòu)式貸款、其他表外架構(gòu)、客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理商品、私募股權(quán)和創(chuàng)投活動(dòng)以及機(jī)構(gòu)租賃等。PwC調(diào)查結(jié)果顯示，受次貸危機(jī)風(fēng)暴影響的金融機(jī)構(gòu)雖相關(guān)披露相比2006年已有增加，但披露形態(tài)、程度和復(fù)雜度在各銀行之間差異仍很大。若干銀行提供比較詳細(xì)的和特制量化信息，包括資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外分析等，其他銀行則僅提供簡要非量化的信息，以致于投資者可能難以完整評(píng)估其結(jié)構(gòu)式融資活動(dòng)的相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。PwC調(diào)查報(bào)告以UBS證券化會(huì)計(jì)政策、證券化量化信息的披露為例，分析了UBS未編入合并報(bào)表的證券化實(shí)體和CDO量化信息的披露，從中可以判斷UBS證券化交易涉險(xiǎn)的程度，包括證券化標(biāo)的資產(chǎn)種類，UBS是否作為創(chuàng)始機(jī)構(gòu)以及SPE資產(chǎn)延滯付款的情況。

（三）風(fēng)險(xiǎn)管理披露實(shí)踐 就風(fēng)險(xiǎn)管理方面，IFRS7公報(bào)比起

前身IAS32增加了許多要求。但PwC調(diào)查報(bào)告卻發(fā)現(xiàn)國際銀行在2007年首次使用IFRS7后仍存在透明度不足的現(xiàn)象。該報(bào)告針對(duì)各銀行實(shí)際披露的情況，包括信用、流動(dòng)性和市場三大類風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)照IFRS7的要求，評(píng)估期執(zhí)行問題所在。

（1）信用風(fēng)險(xiǎn)。擔(dān)保品，按照IFRS7規(guī)定，對(duì)于已逾期且個(gè)別減損的金融資產(chǎn)，應(yīng)披露持有擔(dān)保品和其他信用加強(qiáng)的敘述以及對(duì)其公允價(jià)值的估計(jì)。但半數(shù)受調(diào)查的銀行并沒有規(guī)定提供擔(dān)保品的公允機(jī)制信息，只有一家說明屬實(shí)務(wù)上的不可行，而且通常僅說明其公允價(jià)值低于擔(dān)保值和賬列資產(chǎn)余額。PwC認(rèn)為提供超額擔(dān)?；虿蛔銚?dān)保的程度以及擔(dān)保品評(píng)價(jià)的敏感度分析，可能比其公允價(jià)值總額更具意義。協(xié)商資產(chǎn)，按照IFRS7規(guī)定，應(yīng)披露重新協(xié)商金融資產(chǎn)的賬目價(jià)值（若為重新協(xié)商已逾期或減損）。針對(duì)這一新增規(guī)定，各行披露內(nèi)容很不一致，部分銀行甚至完全未提及協(xié)商資產(chǎn)。

篇9

教材是教學(xué)藍(lán)本，是重要的教學(xué)資源，也是研究性學(xué)習(xí)課題的有效來源.在新課改下，為了提高學(xué)生的知識(shí)運(yùn)用能力，在教材中編排了不少研究性學(xué)習(xí)活動(dòng).在高中數(shù)學(xué)教材中，有著豐富的研究性學(xué)習(xí)資源，教師要認(rèn)真研究教材，善于發(fā)掘、找出符合學(xué)生認(rèn)識(shí)規(guī)律，貼近學(xué)生生活實(shí)際的研究課題.

例如，（1）空集是一切集合的子集，然而在解決有關(guān)集合問題時(shí)，我們往往會(huì)忽略這一事實(shí)，請(qǐng)?jiān)囍碛嘘P(guān)這方面的問題.（2）一個(gè)三角公式既可以正用，也需逆用和變用，請(qǐng)?jiān)囍砗笳?（2）在學(xué)習(xí)立體幾何時(shí)，作二面角的平面角是難點(diǎn)之一，其常見方法主要是垂面法、三垂線法、定義法，本質(zhì)上是以點(diǎn)定位，也就是當(dāng)點(diǎn)在二面角的棱上時(shí)運(yùn)用定義法，若點(diǎn)在一個(gè)半平面內(nèi)時(shí)則應(yīng)用三垂線法，而當(dāng)點(diǎn)在空間時(shí)則使用垂面法.看似問題好像已經(jīng)解決了，然而對(duì)于一些較為復(fù)雜的圖形，因?yàn)辄c(diǎn)的個(gè)數(shù)較多，則難以決定用哪個(gè)點(diǎn)作定位點(diǎn).請(qǐng)?jiān)囍o出以線定位來作二面角的平面角的方法與步驟.

二、聯(lián)系社會(huì)生活與生產(chǎn)，優(yōu)選研

究性課題

首先，在社會(huì)生活與生產(chǎn)等方面，數(shù)學(xué)知識(shí)有著廣泛的應(yīng)用，只要教師善于聯(lián)系生活實(shí)際，設(shè)計(jì)相關(guān)的研究性課題，讓學(xué)生自主選擇，進(jìn)行探究學(xué)習(xí)，那么學(xué)生會(huì)體會(huì)到數(shù)學(xué)知識(shí)的實(shí)用性，也會(huì)體驗(yàn)到數(shù)學(xué)學(xué)習(xí)的樂趣，從而激發(fā)學(xué)生的探究熱情與興趣.同時(shí)，若教師能鼓勵(lì)學(xué)生多多觀察現(xiàn)實(shí)生活，發(fā)掘生活現(xiàn)象蘊(yùn)涵的數(shù)學(xué)問題，然后提煉出有關(guān)的研究性學(xué)習(xí)課題，則可培養(yǎng)學(xué)生良好的學(xué)習(xí)習(xí)慣，使其學(xué)會(huì)關(guān)注生活，靈活運(yùn)用知識(shí).

例如，在學(xué)習(xí)數(shù)列后，教師可引導(dǎo)學(xué)生構(gòu)建課題小組，研究購房貸款的決策問題：隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，人們收入與生活水平的不斷提高，我們對(duì)“住”的要求也越來越高.如今越來越多的工薪階層以銀行貸款，通過分期付款的形式購買商業(yè)住房.在購房時(shí)，我們普遍心理是想弄清楚其中每一細(xì)節(jié)，然而很多人卻不知道如何計(jì)算這些貸款利率及分期付款該付多少.請(qǐng)運(yùn)用數(shù)列等數(shù)學(xué)知識(shí)，研究購房貸款的決策問題.在學(xué)生研究之前，教師需要予以提示與指導(dǎo)，如重點(diǎn)研究如下問題：（1）現(xiàn)在的購房貸款形式；（2）調(diào)查正在采用購房貸款的人群及其特點(diǎn)；（3）分析國家的有關(guān)政策與注意事項(xiàng)；（4）了解購房貸款的市場需求；（5）了解各相關(guān)群體的利益與風(fēng)險(xiǎn)；（6）分析購房貸款對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的影響；（7）了解住房消費(fèi)信貸市場的主要問題：①住房消費(fèi)信貸的風(fēng)險(xiǎn)控制與保障問題；②居民收入預(yù)期問題；③居民住房消費(fèi)心理問題；（8）研究購房貸款的竅門；等等.

其次，教師應(yīng)明確研究成果及其表現(xiàn)形式，即以怎樣的形式呈現(xiàn)研究成果，如多媒體、網(wǎng)站、實(shí)驗(yàn)報(bào)告、論文亦或其他形式.在課題研究中，可指導(dǎo)學(xué)生分組問卷調(diào)查與采訪調(diào)查，以調(diào)查報(bào)告、網(wǎng)站、宣傳單展示、視頻展示等形式呈現(xiàn).

另外，教師還可為學(xué)生提供有關(guān)的輔助研究的量表和樣張、主題活動(dòng)網(wǎng)站等.通過這些研究性學(xué)習(xí)，可讓學(xué)生更輕松地分析與解決社會(huì)中所碰到的問題，貼近生活實(shí)際，同時(shí)這些研究問題也具有一定的挑戰(zhàn)性，不管是對(duì)學(xué)生的思維，還是對(duì)學(xué)生的生活而言都有很大的幫助.

三、鼓勵(lì)學(xué)生自主提出研究性問

題，選擇有效課題

篇10

測算未來婚姻前景

所謂“婚前性格體檢”，就是在結(jié)婚前，情侶雙方通過心理測試，來預(yù)測婚后的生活，以便更恰當(dāng)?shù)靥幚砘橐鲫P(guān)系。在濟(jì)南市的一家心理工作室，剛剛和男朋友做完測試的葉小姐說，她和男友感情不錯(cuò)，可由于彼此在一起的時(shí)間并不多，總感覺對(duì)男友的了解還不夠。身邊很多朋友婚后因?yàn)樾愿癫缓隙鴮?dǎo)致婚姻危機(jī)，這使她對(duì)婚姻更加謹(jǐn)慎，所以就做了個(gè)性格測試?！皽y試的結(jié)果顯示我們的性格是互補(bǔ)型的，這樣我就比較放心了?！?/p>

心理專家認(rèn)為：“婚前性格體檢”的真正意義在于情侶們通過求教于心理醫(yī)師，了解彼此的性格特點(diǎn)，以便在今后的婚姻生活中能夠揚(yáng)長避短，減少矛盾和摩擦。性格測試的結(jié)果只是提供一種參考，不能絕對(duì)相信。

家庭調(diào)查：

工作壓力成為生活阻力

如果婚姻幸福指數(shù)最高是100，您覺得您的婚姻幸福指數(shù)會(huì)是多少？在本次調(diào)查中，一半的被調(diào)查者認(rèn)為自己的婚姻幸福指數(shù)在80―100之間。近三分之一的被調(diào)查者對(duì)性生活質(zhì)量“很滿意”，也有7.6%的人對(duì)自己的性生活“不滿意”。調(diào)查顯示，30.9%的被調(diào)查者認(rèn)為令他們性生活減少的直接原因就是“工作壓力”，壓力成為他們生活的阻力。

目前，事業(yè)、子女教育和高額的房貸車貸是大多數(shù)中國家庭所面臨壓力的主要來源，成為家庭生活的新三座大山。中國人心中幸福家庭的特征并沒有隨著時(shí)代的變遷而發(fā)生太大的變化，高品質(zhì)家庭生活的主要特征排名前三位的分別是：“家人健康”、“家庭幸?！薄ⅰ敖?jīng)濟(jì)富?！?。

幸福之家：

78年婚姻之道：每天吵一架

他已是98歲的老頭子，她也是97歲的老太太。平時(shí)，他就喚她老太太，她就叫他老頭子。除去戀愛的時(shí)間，他們走過了78年的婚姻之旅。他叫福蘭克?米爾德福，她叫安妮塔，他們是全世界在世的“最長婚姻夫妻”，打破了吉尼斯紀(jì)錄。他們合作寫了一本暢銷書，書的名字很簡單――《米爾德福夫妻》。

米爾德福夫妻的婚姻之道就是“每天吵一架”。原來，他們吵得你死我傷，吵到最的時(shí)候，總有一個(gè)人先安靜下來，閉上嘴巴，任另外一個(gè)人大吵大鬧歇斯底里，靜下來的這個(gè)人甚至還會(huì)喝可樂、看電視、做美食――就像把耳朵丟掉了一樣，只管自己享受生活的樂趣。一場也許不是你死就是我活的戰(zhàn)爭變成了兒童般的游戲。

所以，夫妻一旦吵起架來，當(dāng)一個(gè)成為麥芒的時(shí)候，另外一個(gè)不妨變成面團(tuán)，任他(她)扎任他(她)刺，棋不逢對(duì)手，哪里還有囂張和斗氣？再鋒利尖銳的麥芒和針尖，也會(huì)癱軟，也會(huì)妥協(xié)。

域外傳真：

人生必不可少的八種朋友

《美國社會(huì)學(xué)評(píng)論》最近刊發(fā)的一項(xiàng)調(diào)查報(bào)告結(jié)果顯示，現(xiàn)代人真正的朋友越來越少了，1/4接受調(diào)查的人甚至認(rèn)為沒有任何人值得信任。

隨著生活節(jié)奏的加快，社會(huì)的浮躁和功利，人與人之間有著太多分不清的是非真?zhèn)?，以至于我們?duì)“朋友”的稱謂產(chǎn)生了畏懼。那么，真正的朋友究竟是什么樣的，人的一生到底需要什么樣的朋友呢？美國作家帕爾指出，“不要指望一位密友帶給你所需要的一切?！绷硪晃蛔骷覝?拉思則認(rèn)為，以下八種朋友是必不可少的。

成就你的朋友：他們會(huì)不斷激勵(lì)你，讓你看到自己的優(yōu)點(diǎn)。

支持你的朋友：一直維護(hù)你，并在別人面前稱贊你。

志同道合的朋友：和你興趣相近，也是你最有可能與之相處的人。

牽線搭橋的朋友：認(rèn)識(shí)你之后，很快把你介紹給志同道合者。

給你打氣的朋友：好玩、能讓你放松。