導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯過為您精心挑選的10篇施工質(zhì)量工作總結(jié)，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

配合縣委疫情防控工作，對施工現(xiàn)場復(fù)工人員的個人信息、行動軌跡、身體狀況、健康二維碼進(jìn)行統(tǒng)計上報。

1、把控施工現(xiàn)場，封閉施工區(qū)域進(jìn)出口，設(shè)置疫情防控管理點，對進(jìn)出人員進(jìn)行身份信息登記、體溫測量，嚴(yán)格控制進(jìn)出人員。

2、成立疫情防控小組，每日對施工、辦公區(qū)域消毒情況，人員信息登記情況，防控物資佩戴情況等進(jìn)行檢查，做到無遺漏無風(fēng)險。

（二）克服困難，協(xié)調(diào)推進(jìn)施工進(jìn)度

面對疫情嚴(yán)峻問題，因公司領(lǐng)導(dǎo)均在外地，不能親自組織工作，主動擔(dān)任職責(zé)，積極溝通，協(xié)調(diào)處理現(xiàn)場施工問題，推進(jìn)興隆路、淮海路施工進(jìn)度。

1、完成七條道路復(fù)工申請各項方案的審核，辦理復(fù)工申請報告，并聯(lián)系相關(guān)單位人員簽字蓋章，送縣住建局，縣防控辦，縣政府備案。

2、根據(jù)縣政府要求，完成興隆路、淮海路通車目標(biāo)，積極協(xié)調(diào)配合縣指揮部、朵云指揮部對興隆路老城區(qū)段的征拆工作，根據(jù)影響施工現(xiàn)場的征拆問題跟進(jìn)征拆進(jìn)度，并整理編寫函件報告3份發(fā)住建局及指揮部。

3、聯(lián)系地勘及設(shè)計等相關(guān)單位對興隆路、淮海路施工中出現(xiàn)的問題進(jìn)行現(xiàn)場勘查處理60余起，其中突出完成興隆路k1+200-k1+500段邊坡裂縫的處理，完成興隆路采空區(qū)的處理，完成興隆路k0+500處、k0+900-k1+060段、k1+200處、k2+076處邊坡垮塌的處理，完成興隆路擋墻、綠化、孔樁、箱涵、管網(wǎng)因地形地質(zhì)問題無法施工問題的處理等；完成淮海路采空區(qū)的處理，完成淮海路抗滑樁內(nèi)溶槽問題的處理，完成淮海路k0+620-k0+630左側(cè)路肩墻、k0+900-k1+300段邊坡因地形地質(zhì)問題無法施工問題的處理等，出具相應(yīng)的處理方案、措施、勘察報告、設(shè)計變更等相關(guān)資料。并組織召開專題會議20余次，編寫會議紀(jì)要下發(fā)，其中主要包括《關(guān)于研究推進(jìn)甕安縣朵云拓展區(qū)道路建設(shè)項目有關(guān)事宜的會議紀(jì)要》，《興隆路、淮海路現(xiàn)場問題專題會會議紀(jì)要》，《關(guān)于處理淮海路邊坡問題專題會會議紀(jì)要》等。

4、興隆路老城區(qū)段兩側(cè)村民以飲用水、機(jī)械震動、開設(shè)路口、房屋裂縫為由堵工，積極聯(lián)系住建局、指揮部、社區(qū)等相關(guān)單位進(jìn)行處理并跟蹤落實相關(guān)工作。

（三）嚴(yán)格把控施工質(zhì)量，排查安全隱患

1、為保證現(xiàn)場施工安全，排除現(xiàn)場安全隱患，組織監(jiān)理單位進(jìn)行安全檢查并下發(fā)監(jiān)理整改通知單30次。水庫大橋?qū)ｍ棸踩珯z查并下發(fā)整改通知單15次。

2、加強(qiáng)現(xiàn)場施工質(zhì)量管理，監(jiān)督檢查每個施工步驟的施工質(zhì)量，組織各參建單位對現(xiàn)場路基、路面、運(yùn)距、邊坡、箱涵、擋墻、管網(wǎng)、人行道、綠化、電力、給水等分項工程施工質(zhì)量進(jìn)行檢查驗收330余次，其中發(fā)現(xiàn)問題115項，下發(fā)整改通知6份37項，其余現(xiàn)場立即整改，整改完成后再次驗收合格。水庫大橋鋼筋、模板驗收23次，其中發(fā)現(xiàn)問題38項，下發(fā)整改通知8份35項，組織召開水庫大橋?qū)ｎ}會議3次，并下發(fā)《關(guān)于加強(qiáng)朵云水庫大橋安全質(zhì)量管理的通知》《水庫大橋混凝土質(zhì)量問題處理專家論證專題會議》。

3、參加監(jiān)理例會36次，并針對現(xiàn)場發(fā)現(xiàn)的問題，在會議中提出要求施工單位做好施工技術(shù)交底，加強(qiáng)施工安全知識培訓(xùn)，增強(qiáng)現(xiàn)場技術(shù)管控等，要求監(jiān)理單位做好監(jiān)督檢查管理工作，對現(xiàn)場安全隱患問題絕不放過，質(zhì)量問題嚴(yán)格把控等，并督促施工單位對下發(fā)的整改通知單及聯(lián)系單認(rèn)真對待、落實整改，下發(fā)的會議紀(jì)要認(rèn)真學(xué)習(xí)，做到舉一反三，加強(qiáng)管理。

（四）加強(qiáng)管理，勤奮學(xué)習(xí)

學(xué)習(xí)每個分項工程的施工步驟，加強(qiáng)現(xiàn)場施工質(zhì)量的管理，強(qiáng)化自身專業(yè)技術(shù)。

1、完成興隆路、淮海路、水庫大橋施工方案的審核17份，其中包含興隆路水庫大橋掛籃施工方案，爆破補(bǔ)充施工方案，機(jī)械破碎施工方案，綠化、交安、路燈、擋墻、樁基、邊坡、瀝青、水穩(wěn)、人行道等分項工程的施工方案的審核；完成淮海路邊坡、擋墻、抗滑樁的施工方案的審核。

2、組織召開興隆路竣工資料整理專題會議1次，竣工資料準(zhǔn)備情況檢查5次，整理檢查結(jié)果報告3份。

3、審核完成興隆路施工進(jìn)度10期，淮海路施工進(jìn)度4期。

二、2021年工作計劃

1、加強(qiáng)對施工單位和監(jiān)理單位的管理。

2、把控好現(xiàn)場安全、質(zhì)量，加強(qiáng)對現(xiàn)場安全、質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，嚴(yán)格按照規(guī)范要求落實整改發(fā)現(xiàn)的安全、質(zhì)量問題，并督促整改回復(fù)。

篇2

二、做好2011年度企業(yè)質(zhì)量檔案工作

2011年度鳳慶縣建立企業(yè)質(zhì)量檔案的企業(yè)共8家。其中，集體企業(yè)1家，有限公司企業(yè)2家，有限責(zé)任公司2家，個體戶3家。行業(yè)分食品生產(chǎn)企業(yè)1家，工業(yè)產(chǎn)品企業(yè)7家，從業(yè)人員800人。建檔企業(yè)資產(chǎn)合計39080.53萬元,工業(yè)總產(chǎn)值18241萬元，產(chǎn)品銷售收入23378.26萬元。建檔企業(yè)中從事質(zhì)量工作人員共20人，其中，管理人員8人，質(zhì)量檢驗人員12人。能進(jìn)行產(chǎn)品出廠檢驗的企業(yè)有8家。 建檔企業(yè)產(chǎn)品總數(shù)為9個，執(zhí)行國家標(biāo)準(zhǔn)9個，產(chǎn)品實物質(zhì)量與國際先進(jìn)水平的比較，有2個水泥產(chǎn)品相當(dāng)于國際先進(jìn)水平，同時獲得了采用國際標(biāo)準(zhǔn)標(biāo)志。云南鳳慶糖業(yè)集團(tuán)營盤復(fù)合肥有限公司，鳳慶縣習(xí)謙水泥有限責(zé)任公司的產(chǎn)品生產(chǎn)分別實施iso9000質(zhì)量體系管理。

三、做好工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證年度審查工作

完成4戶企業(yè)的生產(chǎn)許可證年度審查，有3個食品生產(chǎn)企業(yè)完成了換證、1戶企業(yè)完成了現(xiàn)場核查，并有11戶企業(yè)正在換證（取證）中。

四、做好食品添加劑備案。已有25個食品生產(chǎn)加工戶進(jìn)行了備案。

五、其它工作

1、做好質(zhì)監(jiān)基層版、食品動態(tài)監(jiān)管、企業(yè)質(zhì)量檔案網(wǎng)絡(luò)的數(shù)據(jù)更新錄入。

2、做好工業(yè)產(chǎn)品和食品市場準(zhǔn)入相關(guān)咨詢和服務(wù)。

3、做好深入學(xué)習(xí)和落實科學(xué)發(fā)展觀調(diào)查活動。撰寫調(diào)查報告。

4、做好季度質(zhì)量分析報告以及質(zhì)量建檔企業(yè)分析報告。

結(jié)合工作實際特提出下步工作意見。

一、積極宣傳貫徹國家質(zhì)量（食品）工作的方針、政策、法律、法規(guī)和規(guī)章，貫徹執(zhí)行上級制定的各項實施辦法、細(xì)則等規(guī)范性文件；認(rèn)真做好相關(guān)企業(yè)人員的宣傳和培訓(xùn)工作。

二、積極貫徹從源頭抓質(zhì)量的工作方針，加強(qiáng)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)單位的監(jiān)督管理，結(jié)合轄區(qū)的實際情況，制定切實可行的監(jiān)督管理措施。

三、加強(qiáng)工業(yè)產(chǎn)品及食品市場準(zhǔn)入的監(jiān)管，落實相關(guān)制度。

四、做好質(zhì)量分析報告。

篇3

講一些安全方面的問題，上班的前兩天是培訓(xùn)。培訓(xùn)完后便就正式的步入實際的生產(chǎn)工作中。

領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系（注①）組織構(gòu)架，培訓(xùn)的第一天講了公司的組成。企業(yè)文化等，說本公司很講求環(huán)境保護(hù)和循環(huán)利用，并在節(jié)約成本與減少浪費(fèi)上也做的很到位。聽到這里時我感覺這家日本企業(yè)還算是個正規(guī)有責(zé)任的企業(yè)（最起碼聽起來是這個樣，事實是后來的工作中，自己所宣稱的節(jié)約成本、減少浪費(fèi)及公司內(nèi)部環(huán)境的治理這些方面上都還算是做的不錯的［注①：領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系即領(lǐng)導(dǎo)的識別，除了胸卡外還可以通過看帽子來識別，帽子的側(cè)面都有橫杠（即紅色的線條）一杠（一條紅色線條）兩杠（兩條紅色線條）三杠，一粗杠（一粗紅色線條）分別帶表達(dá)級別就是班長，系長，科長，部長。帶灰黑色帽子的經(jīng)理，一般經(jīng)理都為日本人］

這是老生常談的問題。主管安全的工作人員講到一個三不傷害原則：不傷人，培訓(xùn)的第二天講了安全的問題。不傷己，也不被人傷害。由這三點作為我工作中的安全原則，并講述了一些常見安全問題及發(fā)現(xiàn)問題后處置流程，這我列出一些做為參考：①夾具刀具不可靠導(dǎo)致物體飛出

②精神不集中易出安全問題

③防護(hù)裝置不許任意拆卸

有維修人員維修，④電器電線發(fā)現(xiàn)問題立即上報。不得私自處理等。

就分發(fā)了帽子，當(dāng)天下午講完了這些。工作服等勞保用品，然后由各個部門的主管來把我?guī)У焦ぷ鲘徫簧?，接下來就該是正式的上崗實?xí)工作了

2工作內(nèi)容

叫質(zhì)檢一科。被分配到質(zhì)量檢驗部門。

質(zhì)檢分為巡檢和全檢兩種。

一般是兩小時檢驗一次。但是也有例外，巡檢：指對機(jī)床加工出來的工件每隔一段時間檢測一次。例如對于出問題剛修過的機(jī)床所加工出來的工件，便就是一小時一檢了就這樣頻繁的檢測，直至到達(dá)一個合理的誤差值后再歸入正常的兩小時一測。檢查的內(nèi)容有外觀和尺寸兩方面。外觀上：表面質(zhì)量，缸孔，密封槽，防塵槽尺寸上：缸孔尺寸，裝配空平行度，加緊曹量塊檢驗，螺紋孔塞規(guī)檢驗等。

具體的工作內(nèi)容就是根據(jù)產(chǎn)品的檢驗要領(lǐng)書和現(xiàn)場操作經(jīng)驗對工件的外觀做出合格與不合格的判斷，全檢：與巡檢不同它光對工件的外觀進(jìn)行檢驗在尺寸的檢測上沒有巡檢那么多。合格的進(jìn)入下一道序，不合格的予以報廢或返修。檢驗過程的同時對機(jī)械加工所產(chǎn)生的毛刺、切削瘤用銼刀進(jìn)行搓摩，使其不那么拉手為宜。

每天下班之前都要開出廢品票，不能是全檢還是巡檢。廢品票是用來說明當(dāng)天所檢驗出來工件的報廢數(shù)量以及報廢原因，票面上有許多問題選項可供選擇，所以對于填寫人員來說也是一種方便，提高了效率。

下面說一些自己的實習(xí)經(jīng)歷及體會。以上是工作內(nèi)容的整體概述。

3實習(xí)內(nèi)容、經(jīng)歷

熟悉了一下工作環(huán)境，培訓(xùn)結(jié)束的當(dāng)天下午我就由各部門主管帶領(lǐng)到崗。次日就正式上崗工作。正式上崗的第一天我被分配到全檢，因為是新手的原因所以要先看他人怎樣工作，通過觀察對自己未來所做工作的具體內(nèi)容有個了解。不一會因工作需要我便又被調(diào)到質(zhì)檢的另一處，去給機(jī)床加工出的一種雙缸鉗體的密封槽挑毛刺，別的鉗體都沒有這中情況，而唯獨(dú)這個型號的產(chǎn)品有，后來通過觀察，個人認(rèn)為是因為這款型號鉗體密封槽的寬度比較窄，所以就比較容易留下鐵屑，還有就是和車刀的鋒利程度也有一定關(guān)系（汽車剎車系統(tǒng)中，剎車鉗體的密封槽其實就相當(dāng)于一個內(nèi)孔槽，因為這個雙缸鉗體本身缸孔直徑就小，再加上密封槽的寬度也相對于其他型號的窄一些，所以在車槽過后鐵屑容易滯留于密封槽內(nèi)，不像其他型號缸體的密封槽即使有鐵屑留于密封槽內(nèi)通過高壓氣槍可輕易吹出，而這款雙缸的就不那么容易吹出。所要做的就是要不斷的去把那密封槽中的毛刺用我自制的小鐵鉤給鉤出來。一做就是半天的時間過去了后來又讓我去做支架的驗具使用，因為那條支架生產(chǎn)線的機(jī)床剛剛修過，所以就要一小時上一次驗具，人手不夠，而且這個我剛好也能做所以我就又被臨時叫去做支架的上驗具工作，那邊挑毛刺的工作就先由別人代勞了

要么作廢要么返修。標(biāo)準(zhǔn)是死的但檢驗方法是活的或者說可以有些變通，支架的驗具檢測（屬于巡檢）所做的那道序是簡單的量具是專用的操作者只要按要求把相應(yīng)的螺絲與裝配孔鏈接起來就行。如果通過驗具鏈接不上的就視為產(chǎn)品不合格。實際的檢驗中會根據(jù)經(jīng)驗在非核心問題上適當(dāng)放低標(biāo)準(zhǔn)，這樣既不影響產(chǎn)品質(zhì)量又不會造成過多的產(chǎn)品報廢。不過這一切都建立在檢驗者的經(jīng)驗和對產(chǎn)品性能的把握上，經(jīng)驗越多、對產(chǎn)品用途性能了解的越深刻便能檢查的越嫻熟、越高效。說到這些我不得不感到那就是對員工專業(yè)素質(zhì)的訓(xùn)練與培養(yǎng)能給企業(yè)和個人帶來益處，使得企業(yè)效率和個人知識水平都能有所提高與增長。

即驗具（一小時一測的工序）上完后緊接著去挑毛刺，接下來便是一邊挑毛刺一邊上驗具。就這樣干了有一個星期左右便開始正式接觸全檢，全檢，上面已經(jīng)介紹過它工作內(nèi)容，即對工件的外觀進(jìn)行檢查并對毛刺飛邊進(jìn)行修磨處理。工作先從最簡單的一個型號的產(chǎn)品入手，一中支架，全檢內(nèi)容包括塞規(guī)檢測，目視，驗具。上來的第一步是把支架放入驗具，驗具用以檢驗盤槽的寬度（上不去驗具的視為不合格）第二步塞規(guī)驗具，塞規(guī)以螺紋孔為基準(zhǔn)，塞規(guī)下不去的為不合格，實際生產(chǎn)中下去四分之三都可過（即放這個產(chǎn)品過去進(jìn)入下一道工序）然后就是搓毛刺；看銷孔壁是否薄（薄到小于2mm為不合格，當(dāng)時的標(biāo)準(zhǔn)）這一系列的步驟走完后便算是檢完了一個工件。這樣的檢驗一天要檢800個，不包括加班。并記錄于檢驗表格上。

慢慢的熟練了就快了一理通，剛開始檢的有些慢。百里融。一個型號的支架會驗了之后做起其他型號的也就會快多了工作也將越做越熟。

二、心得體會

并懂得一定道理，實習(xí)工作讓我學(xué)會許多。雖然這個工作是枯燥的但是工作中我還是體會到責(zé)任心，態(tài)度等比較抽象的詞語。除了遵守一定的標(biāo)準(zhǔn)之外還要有一定的變通等。有關(guān)于說什么是好工作，認(rèn)為在工作過程中你時常感到快樂的工作，總能讓你感到快樂與激情的工作就是好工作（或者說你發(fā)自內(nèi)心的喜歡做一件事，而那件事剛好是一種工作，能做這樣的工作是幸福的

篇4

一、工作成果：

①2019.11.1-2020.12.10日，隧洞進(jìn)行日常巡查共162次，發(fā)現(xiàn)問題總計1134項，提報咨詢建議1090項。分別體現(xiàn)在《引綽濟(jì)遼安全咨詢隱患排查報告單》、《引綽濟(jì)遼安全咨詢周報》上。

②2019.11.1-2020.12.10日，配合一分公司隧洞月度、季度、年度檢查共84次，發(fā)現(xiàn)問題總計1392項，提報咨詢建議1360項。已將問題匯總報告分公司。

③2019.11.1-2020.12.10日，配合總公司隧洞月度、季度、年度檢查共35次，發(fā)現(xiàn)問題總計580項，提報咨詢建議560項。已將問題匯總報告分公司、總公司。

④2019.11.1-2020.12.10日，參與開展安全用電、火工品庫、?；?、抽排水專項等檢查共28次，發(fā)現(xiàn)問題總計310項，提報咨詢建議310項。已將問題及建議告知各施工單位，并匯總報告分公司、總公司。

⑤2019.11.1-2020.6.1日，完成編寫重大危險源的具體管控措施；負(fù)責(zé)識別、整理隧洞、暗涵、倒虹吸的重大危險源及動態(tài)管控措施，并在每季度進(jìn)行實時更新。

⑥2019.11.10-2020.11.20日，配合開展階段性專家診斷工作，主要負(fù)責(zé)交通安全工作、整理會務(wù)資料、問題收集匯總、影像資料拍攝、收集等。

⑥2019.11.1-2020.12.10日，配合完成分公司、總公司內(nèi)頁資料整理、內(nèi)頁檢查準(zhǔn)備資料，以及業(yè)主交代的其他業(yè)務(wù)。

二、其他工作：

①2020.10.2-2020.12.10日，負(fù)責(zé)兼職司機(jī)工作，陪同領(lǐng)導(dǎo)去通遼分公司、樞紐分公司、輸水分公司各標(biāo)。

②2020.6.1-2020.12.10日負(fù)責(zé)車輛的日常維修、保養(yǎng)工作。

③負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)交代的其他工作。

三、安全隱患問題分類：

從隱患排查出的問題分析看，坍塌類占50%，高處墜落類占5%，車輛傷害、機(jī)械傷害、起重傷害類占15%，觸電類占15%，中毒和窒息類占5%，淹溺類占5%，火災(zāi)類、物體打擊類占5%。

從安全隱患問題分類來看，坍塌類仍居所有隱患問題的首位，緊隨其后的便是機(jī)械傷害及施工用電安全隱患問題，需要引起參建各方的高度重視。

四、存在問題原因分析：

①安全管理制度落實執(zhí)行不到位。施工單位未嚴(yán)格按照制定的安全管理體系開展施工安全管理工作，現(xiàn)場安全管理層次不清晰、職責(zé)不明確，安全隱患閉合管理不到位，不注重安全管理工作細(xì)節(jié)把控。

②專職安全管理人員配備不滿足要求。個別施工單位項目主要管理人員及專職安全員人員數(shù)量不滿足施工安全生產(chǎn)管理的實際需要，個別管理人員現(xiàn)場安全管理知識與技能不能滿足工作需要，對現(xiàn)場缺乏有效的安全掌控。

③安全教育培訓(xùn)、交底工作存在流于形式現(xiàn)象。施工單位安全教育培訓(xùn)及交底的指導(dǎo)性和適用性不強(qiáng)，安全技術(shù)交底空泛，沒有針對性，個別施工單位對特種作業(yè)、特種設(shè)備和大型設(shè)備操作的安全技術(shù)交底不到位。

④沒有認(rèn)真執(zhí)行施工組織設(shè)計、專項施工方案。個別施工單位未按要求將危大工程專項施工方案編制齊全，部分施工單位不嚴(yán)格按照批復(fù)的施工組織設(shè)計、專項施工方案組織施工，未對作業(yè)人員進(jìn)行相應(yīng)的作業(yè)交底及安全技術(shù)交底，施工存在盲目性和隨意性。

⑤施工單位對特種作業(yè)人員管理不嚴(yán)格。主要表現(xiàn)在：特種作業(yè)臺賬更新不及時，登記備案的證件過期、未按要求復(fù)審；現(xiàn)場存在實際進(jìn)行特種作業(yè)的人員未持證或持證未納入特種作業(yè)人員臺賬管理現(xiàn)象。

⑥部分施工單位對臨時用電安全管理不到位?，F(xiàn)場電氣安全隱患及消防安全隱患較多，主要表現(xiàn)在執(zhí)行“三相五線制”不到位、落實安全電壓照明不到位，高壓電運(yùn)行維護(hù)方面在較大安全風(fēng)險。

⑦對運(yùn)輸車輛、特種設(shè)備、大型機(jī)械管理沒有嚴(yán)格執(zhí)行公司要求。主要表現(xiàn)在：對操作及駕駛?cè)藛T持證、以及相關(guān)車輛設(shè)備年檢管理不到位；特種設(shè)備使用登記辦理以及安全元件檢驗標(biāo)定不及時；運(yùn)輸車輛未嚴(yán)格按建設(shè)單位規(guī)定履行報備手續(xù)；對車輛設(shè)備維修保養(yǎng)缺乏有效監(jiān)管，尤其是對協(xié)作隊伍的設(shè)備車輛監(jiān)管不到位。

⑧個別施工單位的現(xiàn)場安全標(biāo)準(zhǔn)化施工與公司要求相差較大。通風(fēng)差，增大了作業(yè)人員的患職業(yè)病的幾率；照度不足，影響車輛行駛安全及作業(yè)人員安全施工要求；進(jìn)入富水段或偶遇突發(fā)涌水，排水設(shè)備設(shè)施配置不合理、抽排能力不滿足需要，不但增加了安全風(fēng)險，也一定程度上影響了施工進(jìn)度。

⑨重大危險源監(jiān)控執(zhí)行不到位。個別施工單位未嚴(yán)格落實重大危險源管控制度，相關(guān)單位、部門、人員職責(zé)不明確，相關(guān)標(biāo)識標(biāo)牌設(shè)置不到位，相關(guān)管控措施落實不到位。

⑩監(jiān)理單位人員對施工過程安全監(jiān)管不到位，不能及時制止、糾正施工單位的不安全行為。對關(guān)鍵施工過程、關(guān)鍵施工工序旁站監(jiān)管不到位。對于建設(shè)單位以及其他各級監(jiān)管單位下發(fā)的安全問題的整改指令，督促施工單位及時整改不到位，致使安全風(fēng)險不能及時有效的得到控制、消除。

⑪人員定位系統(tǒng)運(yùn)行管理不到位。各隧洞段施工單位基本上能按照建設(shè)單位要求安裝了人員定位系統(tǒng)，但各施工單位對其運(yùn)行管理不到位，只能進(jìn)行區(qū)域定位，且位置不準(zhǔn)確，不能很好的發(fā)揮人員定位系統(tǒng)的安全監(jiān)控的作用。

五、本人咨詢建議：

⑴、安全管理體系建設(shè)方面：

①現(xiàn)場施工單位專職安全員數(shù)量必須要滿足安全生產(chǎn)管理的需求，且配備的安全管理人員必須為專職。不滿足安全生產(chǎn)需要的，施工單位要盡快配齊配強(qiáng)專職安全管理人員，施工單位項目經(jīng)理要樹立安全管理第一責(zé)任人的思想，必須支持安全管理人員的工作。

②要認(rèn)真開展全員安全教育培訓(xùn)、安全技術(shù)交底工作，提高全員的安全意識及自我保護(hù)能力，并結(jié)合氣候變化適時開展有針對性的季節(jié)性安全教育。監(jiān)管單位尤其要重點關(guān)注作業(yè)隊伍更換比較頻繁的施工單位安全教育培訓(xùn)及安全技術(shù)交底工作。

③施工單位要加強(qiáng)特種作業(yè)人員及特種設(shè)備操作人員管理，相關(guān)管理臺賬動態(tài)管理、實時更新，確保人證統(tǒng)一。

④加大對施工單位主要管理人員、專業(yè)技術(shù)人員和安全管理人員崗位責(zé)任落實的監(jiān)督與指導(dǎo)。

⑤嚴(yán)格落實相關(guān)安全管理制度，通過制度落實的可追溯材料來督促施工單位認(rèn)真履行安全管理職責(zé)。

⑥要確保施工單位安全措施費(fèi)用的足額有效投入，監(jiān)管單位通過定期檢查來督促施工單位。

⑴ 施工過程控制方面：

①各施工單位要按《水利水電工程施工安全管理導(dǎo)則》（SL721-2015）要求編制齊全各危大工程專項施工方案，需要專家論證的要組織專家論證。嚴(yán)格按照圖紙、規(guī)范、已批準(zhǔn)的施工組織設(shè)計和專項施工方案組織施工，施工前還要組織對所有作業(yè)人員進(jìn)行相應(yīng)的作業(yè)交底及安全技術(shù)交底。

②建議組織檢測單位及時對已經(jīng)開挖支護(hù)完成地段（尤其是三岔口以及Ⅳ、Ⅴ類圍巖支護(hù)段）進(jìn)行檢測，以利于排查隱蔽工程的安全隱患，督促施工單位及時消除隱患，確保已開挖支護(hù)完成未襯砌地段的安全。

③施工單位對斷層破碎帶和富水帶施工的超前地質(zhì)預(yù)報工作要納入工序管理，加強(qiáng)監(jiān)控量測，不能盲目施工。進(jìn)入富水段或偶遇突發(fā)涌水情況時，要嚴(yán)格按照排水專項方案執(zhí)行，合理配置抽排水設(shè)備設(shè)施，確保抽排效果滿足安全施工的需要。

④各隧洞施工單位要加強(qiáng)光爆效果控制，無論幾級圍巖，光爆效果好既能減少對圍巖的擾動及破壞，也能減少支護(hù)時間，從而提高施工過程的安全性。

⑤施工單位要加強(qiáng)高、低壓用電安全管理，尤其要加強(qiáng)TBM高壓、富水隧洞的施工用電以及安全電壓照明等方面的安全管理。電工必須持證上崗、規(guī)范作業(yè)，確保用電線纜、電氣元件、電氣保護(hù)裝置質(zhì)量及安裝質(zhì)量，并加強(qiáng)日常檢查維護(hù)。

⑥加強(qiáng)車輛設(shè)備的檢驗檢測及維修保養(yǎng)，嚴(yán)格履行進(jìn)場車輛報備制度，確保車輛設(shè)備正常運(yùn)轉(zhuǎn)。隧洞段的支洞施工結(jié)束后要及時組織鋪底施工，并按要求布設(shè)防撞墩；管道段及樞紐要加強(qiáng)施工便道的日常維護(hù)；補(bǔ)充完善各部位的交通安全警示標(biāo)識標(biāo)牌，改善行車及施工作業(yè)環(huán)境，保證行車交通安全；隨著各隧洞進(jìn)尺的增加，工人上下班的交通安全要引起各參建單位的高度重視，要配置合格的客運(yùn)車輛，嚴(yán)禁非載人車輛違規(guī)載人、人貨混運(yùn)，同時要加強(qiáng)對載人車輛的檢修維護(hù)及駕駛?cè)藛T的管理。

⑦TBM組裝要嚴(yán)格按照批復(fù)的專項方案執(zhí)行，特種作業(yè)人員持證上崗，安裝環(huán)境要空氣清新、照明充足，且不應(yīng)有影響組裝施工安全的滲漏水。專職安全管理人員及監(jiān)理人員要嚴(yán)格落實TBM拼裝全過程的旁站監(jiān)督，確保組裝安全。TBM驗收，嚴(yán)格按照驗收程序和驗收內(nèi)容執(zhí)行，確保運(yùn)行安全。

⑧TBM作業(yè)有軌運(yùn)輸及支洞有軌運(yùn)輸，要加強(qiáng)對提升設(shè)備、牽引設(shè)備的檢查維護(hù)，設(shè)置明顯警示標(biāo)志。操作人員必須持證上崗，并嚴(yán)格按照信號和交通指揮系統(tǒng)運(yùn)行。

⑨施工單位應(yīng)完善火工品安全管理各項制度。落實各項安全管控措施，嚴(yán)格火工品的存儲、運(yùn)輸及使用全過程的安全管控。尤其要關(guān)注火工品到場后至爆破作業(yè)完成后的安全管控?；鸸て愤\(yùn)輸車駕駛員、押運(yùn)員，爆破員、安全防護(hù)員、庫管員、爆破技術(shù)人員必須持證上崗?，F(xiàn)場嚴(yán)禁私存火工品，爆破結(jié)束后，剩余的火工品要及時清退。

⑩腳手架工程及高大模板施工，應(yīng)嚴(yán)格按照批復(fù)的專項施工方案組織施工，施工前應(yīng)對腳手架及模板及相關(guān)零部件進(jìn)行檢查，不符合要求的不得使用。腳手架及作業(yè)平臺搭設(shè)要嚴(yán)格按照規(guī)范要求執(zhí)行，嚴(yán)格腳手架及高大模板驗收程序，加強(qiáng)安裝及施工過程安全監(jiān)控。作業(yè)人員必須經(jīng)過相應(yīng)的安全技術(shù)培訓(xùn)，必須正確佩戴使用相關(guān)安全防護(hù)用品，并持證上崗。

⑪施工單位要建立健全生產(chǎn)安全事故隱患排查治理制度，采取日常檢查、專項檢查、定期檢查、不定期抽查等多種方式，并結(jié)合各種安全管理活動開展隱患排查，采取技術(shù)、管理措施，及時發(fā)現(xiàn)并消除事故隱患，及時記錄并向從業(yè)人員通報事故隱患排查治理情況。并將隱患閉環(huán)管理納入對責(zé)任單位安全管理履職考核，實現(xiàn)對施工過程安全管理有效掌控。

⑫落實重大危險源管控機(jī)制，明確重大危險源各相關(guān)單位、部門、人員職責(zé)，落實分級管控責(zé)任及具體責(zé)任人，加強(qiáng)重大危險源過程監(jiān)督及動態(tài)管控。尤其要加強(qiáng)隧洞不良地質(zhì)地段及交叉口施工、TBM組裝施工、高壓電運(yùn)維、樞紐發(fā)電洞及房建高空作業(yè)、PCCP管道基槽開挖、起重機(jī)械組裝及管道安裝的安全監(jiān)管。

⑬監(jiān)理單位要認(rèn)真履行安全監(jiān)管職責(zé)，及時制止、糾正施工單位的不安全行為。嚴(yán)格履行對關(guān)鍵施工過程、關(guān)鍵施工工序的旁站監(jiān)督管理。涉及隱蔽工程的，嚴(yán)格履行過程旁站監(jiān)督并留存好相關(guān)影像資料備查。督促施工單位及時整改建設(shè)單位以及其他監(jiān)管單位下發(fā)的安全問題的整改指令，確保安全風(fēng)險及時有效的得到控制、消除。

六．自身存在的問題

一年多來在本職崗位雖然取得了一定的成績，但是也存在許多的不足，主要體現(xiàn)在以下方面：

1、安全咨詢工作不嚴(yán)不細(xì)、存在安全管理的盲區(qū)。

2、組織、溝通能力上還有所欠缺，和有經(jīng)驗的同事還有一定差距，應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，解放思想，彌補(bǔ)差距。

3、工作中不夠大膽，思想不夠超前。應(yīng)在不斷學(xué)習(xí)中改變工作方式，不斷創(chuàng)新完善。

七、下步工作目標(biāo)

1、危險源辨識及風(fēng)險評價，風(fēng)險分級及管控措施建議。

2、咨詢服務(wù)工作總結(jié)（全年）。

3、各類安全檢查和重大危險源過程跟蹤，提出安全管控建議。

4、參加安全例會。

5、參與應(yīng)急管理和事故處理。

6、完成業(yè)主安排的其他工作。

篇5

我局切實加強(qiáng)對社會治安綜合治理和平安創(chuàng)建工作的領(lǐng)導(dǎo)，及時調(diào)整了綜合治理領(lǐng)導(dǎo)機(jī)構(gòu)人員。單位主要負(fù)責(zé)人為綜治工作第一責(zé)任人，親自擔(dān)任組長，分管領(lǐng)導(dǎo)集體負(fù)責(zé)，把社會治安綜合治理和創(chuàng)建工作列入單位工作的重要議事日程。領(lǐng)導(dǎo)小組每季度召開一次會議，認(rèn)真貫徹上級有關(guān)精神，分析研究本單位綜治和平安創(chuàng)建工作情況，及時發(fā)現(xiàn)和解決問題，抓好工作落實。并建立健全了綜治組織網(wǎng)絡(luò)，層層簽訂內(nèi)部綜治治理、平安創(chuàng)建責(zé)任書，形成齊抓共管的良好氛圍。

二、加強(qiáng)宣傳教育，強(qiáng)化全員法制意識。

半年來，我們大力加強(qiáng)法制教育，不斷增強(qiáng)全體干部職工遵紀(jì)守法的自覺性。全面落實“五五”普法規(guī)劃，不斷豐富宣傳教育內(nèi)容。結(jié)合實際，認(rèn)真制定了年度綜合治理工作計劃，全年開展各種形式法制宣傳教育活動和平安建設(shè)宣傳不少于4次。上半年重點組織學(xué)習(xí)了《糧食流通管理條例》、《安全生產(chǎn)法》、《公務(wù)員法》等有關(guān)安全法規(guī)以及構(gòu)建社會主義和諧社會等方面內(nèi)容。尤其加強(qiáng)了對行政執(zhí)法人員的法律培訓(xùn)，確保行政執(zhí)法人員全年不少于7天的法律知識更新培訓(xùn)。按照全年普法教育計劃，主要采取領(lǐng)導(dǎo)講課、警示教育、電化教育等多種形式，較好地確保了學(xué)習(xí)質(zhì)量和效果。4月份，我們組織開展了綜治法治集中宣傳月活動，大力宣傳法治平安建設(shè)的重大意義，取得了較好的宣傳實效。

三、加強(qiáng)內(nèi)部管理，認(rèn)真落實各項措施。

為了切實加強(qiáng)內(nèi)部管理，我局制定了《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)國有資產(chǎn)管理的意見》和財務(wù)結(jié)報等有關(guān)規(guī)章制度，以進(jìn)一步堵塞漏洞，防止違法犯罪。同時局機(jī)關(guān)和糧食購銷公司結(jié)合實際制定完善了有關(guān)內(nèi)部管理各項制度，做到有章可循。為切實加強(qiáng)內(nèi)部治安防范管理力度做好對重點部位(糧食儲備庫、財會室、倉庫等)人防、物防、技防措施落實到位工作，我局定期或不定期對防盜、消防等設(shè)施進(jìn)行安全檢查，及時配齊有關(guān)消防設(shè)備，加固防盜設(shè)施，做到有備無患。努力降低刑事治安案件的發(fā)生率，實現(xiàn)半年內(nèi)部治安達(dá)到“四控制”、“四無”的目標(biāo)，確保全系統(tǒng)的安全穩(wěn)定。同時我們切實加強(qiáng)基層基礎(chǔ)工作，健全和完善臺帳建設(shè)。

四、加強(qiáng)矛盾調(diào)處，確保社會和諧穩(wěn)定。

糧食企業(yè)改制后，各種遺留問題較多。因此，我們把開展社會矛盾糾紛調(diào)解工作作為構(gòu)建和諧××的首要任務(wù)，切實抓緊抓好。局機(jī)關(guān)和糧食企業(yè)思想重視，一是及時成立民事調(diào)解小組，健全組織網(wǎng)絡(luò)，領(lǐng)導(dǎo)掛帥，明確職責(zé)。二是定期召開會議，搞好內(nèi)部矛盾糾紛排查工作，及時了解掌握情況。三是較好地發(fā)揮了各級民事調(diào)解小組的作用，及時做好各種矛盾的調(diào)處工作。對一些重點難點問題，我局主要領(lǐng)導(dǎo)親自接訪，耐心做好思想解釋工作，穩(wěn)妥處置，努力將矛盾化解在萌芽狀態(tài)，以最大限度地減少上訪和越級上訪現(xiàn)象。

篇6

一、領(lǐng)導(dǎo)重視，機(jī)構(gòu)健全。我局成立了城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理領(lǐng)導(dǎo)小組，領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，局黨組書記、局長肖勝安任組長，分管副局長任副組長，辦公室主任負(fù)責(zé)具體工作，并從局里相關(guān)股室抽派4人組成了環(huán)境整治辦公室，專門負(fù)責(zé)城鄉(xiāng)環(huán)境綜合治理工作，做到了環(huán)境整治工作有機(jī)構(gòu)、有人員、有經(jīng)費(fèi)，確保了各項工作的落實。

二、牽頭聯(lián)系，共抓共建。按照上級安排，我局為南外鎮(zhèn)新南社區(qū)四小區(qū)環(huán)境整治牽頭聯(lián)系單位，我局與新南社區(qū)密切配合，共同抓好了四小區(qū)的環(huán)境整治工作，確保了該小區(qū)的清潔衛(wèi)生，營造了良好的人居環(huán)境。一是局環(huán)境整治辦與新南社區(qū)及四小區(qū)的負(fù)責(zé)人一起，查看四小區(qū)的范圍，落實環(huán)境整治方案；二是局里組織人員經(jīng)常深入該小區(qū)，對門前三包不落實，房屋外面衛(wèi)生較差的，督促門市業(yè)主及住戶及時進(jìn)行打掃，確保街道清潔衛(wèi)生；三是督促轄區(qū)單位落實好清潔衛(wèi)生制度，按時打掃清潔衛(wèi)生，保持良好衛(wèi)生秩序；四是對長城農(nóng)貿(mào)市場后面以及該小區(qū)個別居民區(qū)的衛(wèi)生死角，我局請人進(jìn)行了徹底打掃，開支費(fèi)用__1000多元，受到了群眾的熱烈歡迎。

篇7

一、今年檢查工作的特點和基本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)督檢查工作，是行業(yè)誠信建設(shè)的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部具體組織實施，在借鑒以往開展檢查工作經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，對XX年年度的檢查工作從計劃、組織、實施等方面都進(jìn)行了認(rèn)真準(zhǔn)備和精心安排。

（一）認(rèn)真做好檢查前的各項準(zhǔn)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作計劃，確定了XX年年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容；召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進(jìn)行檢查前的培訓(xùn)；針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

（二）檢查工作的特點和基本做法

按照中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)督處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進(jìn)行檢查，其中XX年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未接受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強(qiáng)制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進(jìn)行了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：XX年年1—4月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)XX年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份（其中上市公司報告4份），抽查比例為9.2%。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際出發(fā)采取了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)項目時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)項目，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)項目；選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們提供了一次相互交流的機(jī)會，很多接受檢查的事務(wù)所非常重視與檢查人員交流執(zhí)業(yè)經(jīng)驗和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進(jìn)行專業(yè)培訓(xùn)的好機(jī)會。通過檢查人員與注冊會計師的討論交流，達(dá)到了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)現(xiàn)的主要問題

（一）內(nèi)部質(zhì)量控制存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量控制的檢查，主要采取調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合具體審計項目的檢查來進(jìn)行。

檢查中發(fā)現(xiàn)大部分事務(wù)所建立了一整套以項目承接、項目風(fēng)險管理、各級業(yè)務(wù)人員的職責(zé)規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部控制評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量控制制度和業(yè)務(wù)項目風(fēng)險控制規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量提供了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏具體可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨?，有的從形式上履行了三級?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責(zé)任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場開發(fā)，制度建設(shè)和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，項目質(zhì)量控制依賴具體的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的項目組由于人員組成的不同，使項目之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險控制標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采用調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)現(xiàn)事務(wù)所及注冊會計師惡意違背職業(yè)道德的情況。

但我們發(fā)現(xiàn)事務(wù)所業(yè)務(wù)收費(fèi)大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費(fèi)僅為標(biāo)準(zhǔn)收費(fèi)的20-30%；注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進(jìn)行溝通。造成上述問題的原因除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素質(zhì)、不正當(dāng)競爭等因素的影響，部分事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，部分事務(wù)所出現(xiàn)內(nèi)部分化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正當(dāng)競爭。

三、具體審計項目存在的問題分析

（一）法律責(zé)任問題

1、對會計責(zé)任和審計責(zé)任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負(fù)責(zé)人簽字、蓋章或沒有單位的公章；將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳；未按照企業(yè)會計準(zhǔn)則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易；會計報表附注未將主要報表項目內(nèi)容予以列示；未披露財務(wù)報表的批準(zhǔn)報出日期；管理當(dāng)局聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不一致等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴(yán)格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章；將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的情況。

3、新所和小所對業(yè)務(wù)定書重視不夠。沒有業(yè)務(wù)約定書、約定書要素不完整或內(nèi)容不恰當(dāng)?shù)那闆r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當(dāng)限定年度審計報告的使用范圍等。

法律意識不強(qiáng)是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)現(xiàn)的較為普遍的問題。我們認(rèn)為，事務(wù)所審計業(yè)務(wù)如果涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導(dǎo)致事務(wù)所及注冊會計師承擔(dān)不必要的法律責(zé)任。

（二）綜合類項目存在的問題

1、普遍不重視審計計劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計計劃?；蛘呔唧w審計計劃固定化，沒有根據(jù)項目的實際進(jìn)行調(diào)整以適應(yīng)項目的需要。對審計程序表執(zhí)行情況的說明一般不予重視，減少審計程序未經(jīng)有關(guān)責(zé)任人批準(zhǔn)，在實際執(zhí)行過程中隨意性很大。審計計劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險因素進(jìn)行分析，對重要性水平的確定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標(biāo)的描述，對以前年度審計的描述簡單，沒有費(fèi)用預(yù)算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。

2、事務(wù)所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獲取可以信賴的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應(yīng)的審計程序；對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)項目沒有進(jìn)行追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。

3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應(yīng)關(guān)系，體現(xiàn)不出制度基礎(chǔ)審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。

5、未單獨(dú)建立永久性檔案，對首次接受委托項目的，收集長期檔案資料不齊。

（三）實質(zhì)性測試存在問題

1、對往來款項的函證情況普

遍執(zhí)行不到位。對應(yīng)收款項、應(yīng)付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序；有的雖然發(fā)函但在回函很少的情況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。如某事務(wù)所對某物資公司的審計，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額34.74%，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認(rèn)。

2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶提供的明細(xì)表或者盤點表，沒有事務(wù)所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進(jìn)行核對，使執(zhí)行的審計程序不能達(dá)到審計目的；對因客觀原因不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序；底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進(jìn)口設(shè)備的報關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。

如某事務(wù)所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)38.77%。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程項目編制明細(xì)表，未關(guān)注工程進(jìn)度情況，也未進(jìn)行實物監(jiān)盤的審計程序。

3、長期投資底稿未標(biāo)明投資比例及核算方法。對于合同約定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采用權(quán)益法核算，沒有對當(dāng)期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報表進(jìn)行判斷。

4、收入確認(rèn)不符合相關(guān)準(zhǔn)則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當(dāng)期會計報表確認(rèn)收入15.3億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入的確認(rèn)依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進(jìn)度等進(jìn)行收入確認(rèn)的判斷，沒有考慮收入確認(rèn)方法隊會計報表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。

6、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當(dāng)，不足以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細(xì)賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)判斷軌跡與記錄；有的出現(xiàn)審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不一致的情況；有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強(qiáng)，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù)；部分審計項目，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進(jìn)一步判斷對審計意見的影響。

如某公司主營業(yè)務(wù)收入增長106.30%，但主營業(yè)務(wù)成本只增長了20.41%，XX年度收入增長主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬元，該銷售無主營業(yè)務(wù)成本。該交易為臨近資產(chǎn)負(fù)債日進(jìn)行的重大異常交易，注冊會計師沒有充分關(guān)注交易對象的財務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債能力等；審計人員未對相關(guān)合同條款進(jìn)行認(rèn)真檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認(rèn)條件；未關(guān)注公司是否已實際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗收合格的證明。

7、審計意見類型不恰當(dāng)。

（1）部分事務(wù)所出具的審計報告的保留意見不在正文中披露，而是采用審計事項說明方式敘述。

（2）審計報告中審計范圍的界定不正確。某公司是合并會計報表，該所審計的是其母公司會計報表，僅對母公司會計報表發(fā)表審計意見而非合并會計報表，但是在審計報告范圍段中的表述是“我們審計了后附某公司XX年12月31日的資產(chǎn)負(fù)債表以及XX年度的利潤表和現(xiàn)金流量表?！?，無形中擴(kuò)大了注冊會計師的責(zé)任。

（3）對審計過程中發(fā)現(xiàn)的重大問題以會計報表附注披露的方式替代審計報告意見，以此“規(guī)避”審計風(fēng)險，造成審計意見不當(dāng)。如某企業(yè)無形資產(chǎn)-專利XX年期初140萬元，本年6月增加6000萬元，期末無形資產(chǎn)余額6140萬元，全年應(yīng)攤銷364萬元而未攤銷（受益期10年）。上述事項影響利潤減少366萬元（報表利潤－85萬元），僅在報表附注中說明未在報告中披露，審計報告意見類型為無保留意見不恰當(dāng)。

（4）強(qiáng)調(diào)事項段所強(qiáng)調(diào)的事項不屬于修訂后《具體準(zhǔn)則第七號—審計報告》規(guī)定的內(nèi)容。如某公司根據(jù)與另一公司簽訂的協(xié)議，提取資產(chǎn)占用費(fèi)324.3萬元(占資產(chǎn)總額的34.54%)計入“其他應(yīng)付款”。注冊會計師在審計時就此事項向B公司進(jìn)行函證, B公司未予確認(rèn)。注冊會計師在審計報告中，將此事項作為無保留意見審計報告的強(qiáng)調(diào)事項段。

（5）企業(yè)會計制度運(yùn)用錯誤，事務(wù)所出具無保留意見報告。如某審計報告意見段中說明被審計單位會計報表符合《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，但會計報表附注披露采取的會計政策是《施工企業(yè)會計制度》。同時，審計底稿的管理當(dāng)局聲明書中企業(yè)聲明采用《企業(yè)會計制度》。

（6）沒有充分考慮重大事項不符事項對審計報告的影響

某事務(wù)所出具的一份標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告，底稿記錄長期借款函證與報表差額較大, 注冊會計師沒有進(jìn)一步檢查差異原因；某企業(yè)1995年成立，XX年未編制利潤表而將損益項目在遞延資產(chǎn)核算、沒有合并持股56%的子公司， XX年度審計意見為帶強(qiáng)調(diào)事項的無保留意見，注冊會計師本年度仍出具無保留意見報告。

（7）注冊會計師對會計報表附注進(jìn)行保留、對企業(yè)已接受并進(jìn)行了調(diào)整的事項報，仍在審計報告中予以保留，盲目回避審計責(zé)任。

（8）對資不抵債企業(yè)的持續(xù)經(jīng)營能力關(guān)注不夠，審計程序不到位。某事務(wù)所對資產(chǎn)總額為7365.89萬元，凈資產(chǎn)為-4549.29萬元的某飯店進(jìn)行審計，注冊會計師未關(guān)注其持續(xù)經(jīng)營能力。注冊會計師只索取飯店的科目余額表，在工作底稿中填列報表數(shù)字，極少地執(zhí)行了審計程序，便出具了標(biāo)準(zhǔn)無保留意見審計報告。

四、對此次檢查的處理意見

針對上述檢查中出現(xiàn)的問題，對審計過程中違規(guī)情節(jié)較嚴(yán)重的注冊會計師、事務(wù)所予以行業(yè)懲戒：

（一）對兩家事務(wù)所予以通報批評：北京泳泓勝會計師事務(wù)所、北京宏大興會計師事務(wù)所

（二）對三家事務(wù)所予以限期整改：北京同道會計師事務(wù)所、北京中潤誠會計師事務(wù)所、北京慧運(yùn)會計師事務(wù)所

（三）對六家事務(wù)所予以談話提醒：中誠恒平會計師事務(wù)所、中漢德會計師事務(wù)所、北京國信浩華會計師事務(wù)所、北京聯(lián)首會計師事務(wù)所、先峰榮達(dá)會計師事務(wù)所、北京今日升會計師事務(wù)所。

對以上事務(wù)所因?qū)徲媹蟾娲嬖趩栴}簽字注冊會計師予以談話提醒。

五、幾點意見與建議

1、本著幫助教育與并罰并重的原則，我們對以上11家事務(wù)所發(fā)書面通知書，要求事務(wù)所針對檢查發(fā)現(xiàn)的問題，提出整改意見和建議，從告知之日起一個月內(nèi)以書面的形式上報協(xié)會，我們將對整改結(jié)果進(jìn)行跟蹤落實。并根據(jù)整改情況確定是否列入下

一年的復(fù)查對象。

篇8

今年，服務(wù)工作在市公司領(lǐng)導(dǎo)的嚴(yán)格要求下，服務(wù)有了一定的提升。

1、積極配合齊市1860的工作，認(rèn)真處理1860的咨詢、投訴問題。截止11月末，我市1860后臺人員共受理咨詢、投訴派單520件，均及時處理。截止第三季度末，越級投訴一共只有2件，在全省各地市越級投訴量中是最少的。

2、按照省公司“服務(wù)和業(yè)務(wù)雙領(lǐng)先”的要求，認(rèn)真作好服務(wù)提升工作。

1）組織業(yè)務(wù)和禮儀培訓(xùn)

業(yè)務(wù)水平的提高是服務(wù)提升的基礎(chǔ)，今年我組織了多次業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，并在培訓(xùn)后進(jìn)行了考試，真正起到了培訓(xùn)的目的——提高。

在業(yè)務(wù)培訓(xùn)的同時，按照省公司的要求，對全市營業(yè)員、大客戶經(jīng)理、營銷員分別進(jìn)行了禮儀培訓(xùn)。對營業(yè)員還進(jìn)行了禮儀服務(wù)的操作演示考試，取得了非常理想的效果，人員素質(zhì)有了明顯的提高。

2）堅持業(yè)務(wù)知識考試

一直在全市范圍內(nèi)堅持“每周一試”的考試，考試內(nèi)容為業(yè)務(wù)知識試題。經(jīng)過“每周一試”的考試，營業(yè)員的整體業(yè)務(wù)水平有了明顯提高。

在今年省公司組織的全省星級營業(yè)人員的考試中，我市有2名營業(yè)員考取了二星級營業(yè)員，6名營業(yè)員考取了一星級營業(yè)員，2名客戶經(jīng)理考取了一星級客戶經(jīng)理，2名12580信息話務(wù)員考取了星級話務(wù)員。

3、加強(qiáng)服務(wù)質(zhì)量的檢查和要求

本年度對全市各單位進(jìn)行了多次暗查和正式檢查，隨時發(fā)現(xiàn)服務(wù)工作中的不足，立即要求整改，并通報全市引以為戒。經(jīng)過檢查和要求，服務(wù)有了明顯的提升。

在第二季度省公司聘請的“神秘客戶”對全省各地市的檢查中，我市自有營業(yè)廳+合作營業(yè)廳的成績位居全省第二名。

在今年9月份集團(tuán)公司對全國各省市服務(wù)的專項檢查中，我市中心區(qū)營業(yè)中心被抽檢，成績位居全省第一位、全國第三位。

二、下一年度工作計劃

在省公司“服務(wù)領(lǐng)先、業(yè)務(wù)領(lǐng)先”的精神指引下，在公司領(lǐng)導(dǎo)的正確指導(dǎo)下，今年我們在服務(wù)方面取得了一些進(jìn)步，但上級檢查機(jī)關(guān)的檢查反饋表明，我們距離標(biāo)準(zhǔn)的服務(wù)還有一定差距。針對各種檢查和回訪客戶滿意度情況，我對我市的服務(wù)提升工作計劃如下：

1、繼續(xù)加強(qiáng)對營業(yè)員禮儀服務(wù)的培訓(xùn)及要求

服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督辦在檢查中對營業(yè)員實地再進(jìn)行培訓(xùn)，營銷部主任也要經(jīng)常組織營業(yè)員觀看禮儀服務(wù)規(guī)范光碟，帶領(lǐng)員工對照標(biāo)準(zhǔn)找差距。對再次發(fā)現(xiàn)不按規(guī)范做的營業(yè)員，服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督辦要對其予以通報批評、罰款、待崗培訓(xùn)等的處理。

2、加強(qiáng)對營業(yè)員的業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)和考試

業(yè)務(wù)知識培訓(xùn)每季度一次，組織全市營業(yè)員參加，培訓(xùn)后考試，考試不合格者待崗培訓(xùn)，服務(wù)質(zhì)量監(jiān)督辦負(fù)責(zé)組織，培訓(xùn)內(nèi)容和講課老師由相關(guān)人員提供。

3、加強(qiáng)對全市的服務(wù)檢查力度

1）每月保證對全市各單位檢查頻次至少一次，檢查分正式檢查和暗查暗訪，暗訪時找營業(yè)員不認(rèn)識的人員扮演客戶來檢驗營業(yè)員的服務(wù)情況

2）開展“每日一題”活動，每天由市場部相關(guān)部門（數(shù)據(jù)中心、大客戶中心、計算機(jī)中心）提供最新的業(yè)務(wù)知識和應(yīng)該掌握的內(nèi)容，放到1P地址中指定的文件夾中，由各部主任安排員工學(xué)習(xí)，并要求切實掌握。

3）繼續(xù)堅持“每周一試”活動，考試內(nèi)容為營業(yè)員應(yīng)知應(yīng)會手冊內(nèi)容。每月初公布全月每周考試范圍，每周一將試題放到IP地址中，由主任提取并組織員工考試，批閱試卷后存檔。

4)實行“每月一考”制度。以后每次檢查帶試卷下去，對營業(yè)員進(jìn)行現(xiàn)場考試，考試內(nèi)容為“每日一題“和“每周一試”內(nèi)容，達(dá)到卷面分70%為合格，不合格累計達(dá)3次者待崗培訓(xùn)。

5）實行“每月一報”制度。每月向全市通報各單位的服務(wù)質(zhì)量，并根據(jù)檢查和對客戶的回訪情況進(jìn)行全市排名。

篇9

一是大力開展宣傳工作。***在落實市場食品準(zhǔn)入工作中，結(jié)合市場巡查和市場監(jiān)管工作，開展宣傳工作，向廣大經(jīng)營者從為什么要進(jìn)行，如何進(jìn)行，有何好處等方面進(jìn)行宣傳，同時在市場內(nèi)外采用橫幅、吊掛、標(biāo)貼等方式設(shè)置了大量有關(guān)市場食品準(zhǔn)入管理方面的宣傳標(biāo)語，營造了濃厚的市場食品準(zhǔn)入管理氛圍。此外，我局還充分利用媒體廣泛進(jìn)行宣傳和相關(guān)新聞報道。通過宣傳，使廣大經(jīng)營者和消費(fèi)者全面了解食品市場準(zhǔn)入工作的方針、政策，從而使廣大消費(fèi)者積極參與該項工程，在食品消費(fèi)時有意識選擇參與了食品準(zhǔn)入的商家進(jìn)行消費(fèi)，促使廣大經(jīng)營者消除抵觸情緒，支持該項工作，有力地保障了市場食品準(zhǔn)入工作的順利進(jìn)行。

二是完善制度，使食品準(zhǔn)入管理有規(guī)可依。為了明確監(jiān)管、市場開辦和經(jīng)營三方責(zé)任，該局由工商所與市場開辦單位簽定了《*****責(zé)任書》，并監(jiān)督市場開辦單位與經(jīng)營者簽訂《商品質(zhì)量準(zhǔn)入保證責(zé)任書》，督促市場內(nèi)經(jīng)營戶建立并認(rèn)真填寫臺帳、索取票證進(jìn)行存檔備案。根據(jù)當(dāng)?shù)貙嶋H，該局制訂了七項制度，包括市場食品質(zhì)量管理責(zé)任、市場食品進(jìn)貨查驗、市場食品索證索票、市場食品購銷掛鉤、市場食品質(zhì)量巡查監(jiān)管、市場食品質(zhì)量信息公示和不合格食品退出市場管理等7項制度，并在市場內(nèi)上墻向消費(fèi)者公示，同時向經(jīng)營者下發(fā)了“市場食品進(jìn)銷貨臺帳”、“退市登記冊”、“食品準(zhǔn)入索證索票目錄表”等。通過完善各項制度，初步形成部門監(jiān)管、市場自管、經(jīng)營戶自律的管理責(zé)任機(jī)制。

篇10

（一）按A級景區(qū)標(biāo)準(zhǔn)，著力抓好景區(qū)開的開發(fā)建設(shè)工作。景區(qū)為我縣唯一的國家AAAA級旅游景區(qū)，在開發(fā)建設(shè)中，我們依照《旅游景區(qū)質(zhì)量等級評定管理辦法》和《旅游景區(qū)質(zhì)量等級的劃分與評定》國家標(biāo)準(zhǔn)，嚴(yán)格制度建設(shè)、規(guī)范流通程序、提升服務(wù)質(zhì)量，景區(qū)內(nèi)旅游公路、游客休息中心能基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，受到游客的好評，接待國內(nèi)外游客量有了大幅增長。

（二）貫徹質(zhì)量興縣戰(zhàn)略，加強(qiáng)旅游行業(yè)管理。加強(qiáng)對旅游景區(qū)、星級飯店、旅行社、鄉(xiāng)村農(nóng)家樂等涉旅單位的旅游調(diào)查統(tǒng)計、旅游服務(wù)質(zhì)量監(jiān)管、旅游安全檢查的監(jiān)管力度，把質(zhì)量興縣戰(zhàn)略運(yùn)用在日常行業(yè)管理中，引導(dǎo)涉旅單位走質(zhì)量效益型發(fā)展道路，逐步引入標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)和管理，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，積極推進(jìn)品牌建設(shè)；要求各涉旅單位在增加效益的同時，降低能源消耗，保護(hù)環(huán)境，轉(zhuǎn)變發(fā)展觀念，創(chuàng)新發(fā)展模式，增強(qiáng)自我造血功能，進(jìn)一步提高市場競爭力。2013年，旅游局向涉旅企業(yè)下發(fā)森林防火、汛期安全、消防安全、出團(tuán)安全、節(jié)假日旅游安全等相關(guān)文件10份；在節(jié)假日前對景區(qū)和涉旅企業(yè)進(jìn)行安全、消防檢查共20次，及時整改隱患20余處；加大安全經(jīng)費(fèi)投入，年內(nèi)景區(qū)和涉旅單位已投入安全設(shè)施建設(shè)經(jīng)費(fèi)300余萬元，運(yùn)用于景區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施、漂流河道等治理維修以及星級飯店消防、監(jiān)控、食品存放等設(shè)施建設(shè)；加強(qiáng)日常監(jiān)管巡查力度，堅決取締無經(jīng)營許可證的“黑社”，對全縣的旅行社門市部進(jìn)行了備案登記。全年共接到投訴及求助電話36個，各類求助電話27個，投處率達(dá)100%，安全事故發(fā)生率為0。

（三）加強(qiáng)學(xué)習(xí)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高旅游服務(wù)質(zhì)量興縣戰(zhàn)略意識。隨著市場經(jīng)濟(jì)體制的不斷完善，標(biāo)準(zhǔn)化在規(guī)范市場秩序、促進(jìn)技術(shù)進(jìn)步、推動產(chǎn)業(yè)發(fā)展等方面，發(fā)揮著越來越重要的作用。根據(jù)縣質(zhì)量興縣領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室的要求，我局局2013年組織了2次旅游行業(yè)地方標(biāo)準(zhǔn)貫宣培訓(xùn)活動，縣旅游局認(rèn)真組織職工和涉旅企業(yè)人員共16人次參加了學(xué)習(xí)培訓(xùn)。學(xué)習(xí)培訓(xùn)涉及《旅行社等級劃分與評定》、《導(dǎo)游服務(wù)規(guī)范》、《導(dǎo)游服務(wù)質(zhì)量等級劃分與評定》《旅游購物場所等級劃分與評定》、《旅游汽車服務(wù)質(zhì)量等級劃分與評定》、《旅游飯店星級劃分與評定》等內(nèi)容。通過學(xué)習(xí)培訓(xùn)，進(jìn)一步提高了旅游行政管理部門工作人員對質(zhì)量興縣戰(zhàn)略和標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展戰(zhàn)略的認(rèn)識，自覺提高開展質(zhì)量興縣和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的緊迫感和責(zé)任感。同時，也提高了涉旅企業(yè)積極參與服務(wù)質(zhì)量建設(shè)、逐步參與標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)的信心。

二、主要做法

一是堅持政府主導(dǎo)，積極參與實施質(zhì)量興縣和標(biāo)準(zhǔn)化發(fā)展戰(zhàn)略工作。堅持“政府主導(dǎo)、部門參與”原則，充分發(fā)揮部門職能和優(yōu)勢，堅持從源頭抓質(zhì)量，加強(qiáng)行業(yè)質(zhì)量安全監(jiān)管，提升行業(yè)質(zhì)量整體水平，以景區(qū)為試點，開展旅游服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)化項目建設(shè)前期工作。

二是堅持宣傳引導(dǎo)，積極營造質(zhì)量興縣戰(zhàn)略氛圍。按照縣政府及上級旅游行政主管部門要求，積極參與質(zhì)量興縣的宣傳教育工作，引導(dǎo)涉旅單位切實樹立“質(zhì)量第一”、“以質(zhì)取勝”的理念，堅決遏制行業(yè)內(nèi)不正當(dāng)或非法競爭；引導(dǎo)旅游行業(yè)服務(wù)走“以人為本、誠實守信、精益求精、追求卓越”的質(zhì)量文化道路，堅決查處縣內(nèi)涉旅行業(yè)“黑社”“黑導(dǎo)”、宰客欺客等旅游投訴案件；積極參與旅游服務(wù)質(zhì)量提升年“文明旅游，理性消費(fèi)”宣傳活動和“3·15保護(hù)消費(fèi)者權(quán)益日”群眾性質(zhì)量活動，普及旅游服務(wù)質(zhì)量知識，提高全民旅游質(zhì)量意識，向群眾發(fā)放講解理性維權(quán)、安全出游等宣傳資料。

三、存在問題