導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過(guò)為您精心挑選的10篇農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)論文，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

一、農(nóng)村信用社加快實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理的必要性分析

（一）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社向現(xiàn)代化銀行改革過(guò)渡的需要。目前，農(nóng)村信用社深化改革第一階段的任務(wù)基本完成，正在由“深化改革試點(diǎn)”全面轉(zhuǎn)入“深入實(shí)施和攻堅(jiān)”階段，并按照股份制、銀行化的改革方向加快向現(xiàn)代化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)邁進(jìn)。建立實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式是我國(guó)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)融入國(guó)際金融體系、實(shí)現(xiàn)與國(guó)際接軌、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的必然選擇。農(nóng)村信用社要實(shí)現(xiàn)股份制商業(yè)銀行的改革目標(biāo)，就必須適應(yīng)銀行業(yè)改革的大勢(shì)所趨，更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，改革傳統(tǒng)落后的風(fēng)險(xiǎn)管理模式，結(jié)合實(shí)際積極探索和建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系。

（二）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社適應(yīng)市場(chǎng)激烈競(jìng)爭(zhēng)的需要。隨著我國(guó)農(nóng)村金融體系的日趨完善，特別是銀監(jiān)會(huì)放寬農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)準(zhǔn)入的門檻，農(nóng)村金融市場(chǎng)已進(jìn)入激烈競(jìng)爭(zhēng)的時(shí)代。農(nóng)村信用社在廣大農(nóng)村“一枝獨(dú)秀”的格局被徹底打破，只有不斷引入現(xiàn)代金融管理理念，建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，才能適應(yīng)市場(chǎng)多元化的競(jìng)爭(zhēng)需要。實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社提高核心競(jìng)爭(zhēng)力的關(guān)鍵所在。

（三）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是農(nóng)村信用社實(shí)現(xiàn)健康可持續(xù)發(fā)展的需要。農(nóng)村信用社同其他商業(yè)銀行一樣，是經(jīng)營(yíng)“風(fēng)險(xiǎn)”的金融機(jī)構(gòu)，以“經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)”為獲取價(jià)值最大化的根本手段，是否能夠妥善控制和化解風(fēng)險(xiǎn)，直接決定經(jīng)營(yíng)發(fā)展的成敗。隨著各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨加劇，農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)出復(fù)雜多變的特點(diǎn)，只有通過(guò)實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式，才能對(duì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展中面臨的各類風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行有效識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制，從而保持穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)步發(fā)展。

（四）實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理是適應(yīng)現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平不僅是銀行業(yè)生存發(fā)展的需要，也是現(xiàn)代金融監(jiān)管的迫切要求。隨著農(nóng)村信用社改革的不斷深化，銀行業(yè)監(jiān)督管理部門對(duì)農(nóng)村信用社監(jiān)管的標(biāo)準(zhǔn)不斷提高，且正在加快與國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)接軌，以敦促農(nóng)村信用社不斷提高自身風(fēng)險(xiǎn)管理水平。建立全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，既是農(nóng)村信用社適應(yīng)外部監(jiān)管的要求，也是提升風(fēng)險(xiǎn)管控能力的現(xiàn)實(shí)需要。

二、農(nóng)村信用社全面風(fēng)險(xiǎn)管理的對(duì)策和措施

（一）創(chuàng)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化。全面風(fēng)險(xiǎn)管理文化是融合現(xiàn)代金融企業(yè)的管理思想、風(fēng)險(xiǎn)管理理念、風(fēng)險(xiǎn)管理行為、風(fēng)險(xiǎn)道德標(biāo)準(zhǔn)與風(fēng)險(xiǎn)管理環(huán)境等要素于一體的文化,是金融企業(yè)文化的主要組成部分。當(dāng)前，農(nóng)村信用社必須提高對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的認(rèn)識(shí)，更新風(fēng)險(xiǎn)管理理念，著重突出以下三個(gè)方面：一是強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位。鑒于以往農(nóng)村信用社因風(fēng)險(xiǎn)管理不力引發(fā)的一系列問(wèn)題和歷史教訓(xùn)，農(nóng)村信用社必須牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理“高于一切、壓倒一切”的思想意識(shí)，正確把握審慎經(jīng)營(yíng)、風(fēng)險(xiǎn)可控的原則，堅(jiān)持以風(fēng)險(xiǎn)管理為總抓手，把風(fēng)險(xiǎn)防控觀念貫徹到全部工作和各個(gè)環(huán)節(jié)的始終，真正突出風(fēng)險(xiǎn)管理的核心地位和首要位置。二是實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的“三個(gè)轉(zhuǎn)變”。首先，在風(fēng)險(xiǎn)管理方式上，要由事后風(fēng)險(xiǎn)化解向事前、事中、事后全方位的風(fēng)險(xiǎn)防范和控制的思想轉(zhuǎn)變；其次，在風(fēng)險(xiǎn)管理的側(cè)重點(diǎn)上，要由信用風(fēng)險(xiǎn)為重點(diǎn)向信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)性風(fēng)險(xiǎn)等多種風(fēng)險(xiǎn)并重的一體化綜合管理理念轉(zhuǎn)變；第三，在風(fēng)險(xiǎn)管理的覆蓋面上，要由單一的區(qū)域，分散的崗位和片面的專業(yè)向不留死角、不出空白、不遺漏洞的全方位、多層次、廣覆蓋轉(zhuǎn)變。三是抓住高管人員這一關(guān)鍵環(huán)節(jié)。加強(qiáng)農(nóng)村信用社風(fēng)險(xiǎn)管理必須從管理層抓起，管理人員要從自身做起，帶頭樹立審慎經(jīng)營(yíng)、內(nèi)控優(yōu)先的思想理念，引導(dǎo)和帶領(lǐng)廣大員工將全面風(fēng)險(xiǎn)理念貫徹落實(shí)到每一項(xiàng)工作、每一個(gè)細(xì)節(jié)之中。

篇2

1引言

上世紀(jì)70年代建立的農(nóng)場(chǎng)信貸體系為美國(guó)農(nóng)業(yè)提供了資本支持，經(jīng)歷了30多年的發(fā)展和改進(jìn)，使得美國(guó)農(nóng)業(yè)金融在風(fēng)險(xiǎn)控制方面取得世界領(lǐng)先水平。我國(guó)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)起步晚，農(nóng)民貸款難和金融機(jī)構(gòu)放貸難、風(fēng)險(xiǎn)大更是制約我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的制約。本文將從如何加強(qiáng)我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)防范風(fēng)險(xiǎn)能力，提高資本運(yùn)作效率角度進(jìn)行分析。

2美國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)及其風(fēng)險(xiǎn)控制概況

美國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)的貸款大致由五部分構(gòu)成：商業(yè)銀行占40%，農(nóng)村信用合作占31%，個(gè)人和其它占20%，人壽保險(xiǎn)占6%，政府農(nóng)業(yè)和農(nóng)場(chǎng)服務(wù)機(jī)構(gòu)直接貸款占3%。美國(guó)農(nóng)業(yè)金融的最大特色就是在上世紀(jì)70年代成立了農(nóng)場(chǎng)信貸體系，旨在支持和促進(jìn)資金向農(nóng)村流動(dòng)。農(nóng)場(chǎng)信貸體系是由政府支持、農(nóng)民集體所有的，由專門的農(nóng)場(chǎng)信貸監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管，可以向農(nóng)民、農(nóng)地投資者等提供貸款。由于政府背景債券期限較長(zhǎng)，利率較低，從而形成了農(nóng)場(chǎng)信貸體系的核心競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，保證了給農(nóng)場(chǎng)提供長(zhǎng)期、較低利率的資金。

其另一競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)是機(jī)構(gòu)貼近農(nóng)場(chǎng)，與農(nóng)場(chǎng)建立了長(zhǎng)期深厚的合作關(guān)系。農(nóng)業(yè)雖然是個(gè)風(fēng)險(xiǎn)較大的行業(yè)，只要建設(shè)完備的農(nóng)村金融體系，農(nóng)業(yè)信貸仍是一個(gè)穩(wěn)定獲利的行業(yè)。美國(guó)農(nóng)民也具有較高的學(xué)歷和知識(shí)水平，對(duì)各類個(gè)性化的銀行和投資理財(cái)產(chǎn)品具有較強(qiáng)的需求，事實(shí)上也成為各商業(yè)銀行積極爭(zhēng)取的重要客戶。因此，商業(yè)銀行選擇性地涉足農(nóng)業(yè)信貸市場(chǎng)還是大有可為的。

在管理市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)方面，美國(guó)所有銀行都運(yùn)用了先進(jìn)的利率風(fēng)險(xiǎn)管理手段，可以幫助銀行管理層和股東獲得更好的風(fēng)險(xiǎn)回報(bào)，也有助于提高整個(gè)銀行系統(tǒng)承受利率風(fēng)險(xiǎn)的能力。無(wú)論銀行大小，風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值和壓力測(cè)試等重要概念已成為風(fēng)險(xiǎn)管理的標(biāo)準(zhǔn)做法。對(duì)于銀行資產(chǎn)和負(fù)債的期限配置上必須與長(zhǎng)期利率的趨勢(shì)和短期利率的變化相適應(yīng)。由于匯率和利率等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素更為復(fù)雜，最新的資產(chǎn)負(fù)債管理理論和深入的定量分析方法已經(jīng)成為各家銀行的重點(diǎn)關(guān)注對(duì)象。

在管理信用風(fēng)險(xiǎn)方面，美國(guó)絕大多數(shù)銀行的現(xiàn)代信用風(fēng)險(xiǎn)管理已同時(shí)涵蓋了貸款評(píng)估和資產(chǎn)組合分析。隨著風(fēng)險(xiǎn)交易技術(shù)的發(fā)展，它們更多地采取積極的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，尋求最佳的資產(chǎn)組合。銀行機(jī)構(gòu)在對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行分析時(shí)，運(yùn)用大量的歷史數(shù)據(jù)分析信用評(píng)級(jí)與違約概率（PD）和預(yù)期違約損失（LGD）的關(guān)系。新的分析工具和技術(shù)也有效提高了對(duì)公司客戶貸款的量化程度。估算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后的資本收益率（RAROC）的模型可以幫助銀行在做出授信承諾前就能夠?qū)ο嚓P(guān)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行定價(jià)?？梢?，信用風(fēng)險(xiǎn)管理的新變化與新資本協(xié)議的要求相一致，銀行機(jī)構(gòu)明顯強(qiáng)化了基于量化分析技術(shù)的專家判斷。在控制操作風(fēng)險(xiǎn)方面，美國(guó)銀行認(rèn)真精細(xì)的管理文化和對(duì)制度權(quán)威的高度認(rèn)知發(fā)揮了較好的效果，但是各類操作風(fēng)險(xiǎn)仍然存在。

根據(jù)對(duì)美國(guó)銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)的統(tǒng)計(jì)分析，在眾多的業(yè)務(wù)種類中零售銀行業(yè)務(wù)占了61.1%，從操作風(fēng)險(xiǎn)的類型看，外部欺詐占了42.39%，流程管理占了35.07%。操作風(fēng)險(xiǎn)仍是銀行日常管理和制度設(shè)計(jì)的主要考慮內(nèi)容之一。風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)和管理手段要隨著外部監(jiān)管環(huán)境的變化、自身業(yè)務(wù)的發(fā)展和財(cái)務(wù)管理的要求同步發(fā)展，將此作為一個(gè)重要的戰(zhàn)略進(jìn)行研究。

3我國(guó)農(nóng)村金融脆弱性的成因

3.1農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中存在內(nèi)生性缺陷。

一般來(lái)說(shuō)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)正常運(yùn)作需要具備兩個(gè)條件：

首先是擠兌風(fēng)險(xiǎn)低，其次是農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)資金的使用是有效的。但在我國(guó)農(nóng)村，這兩個(gè)條件極易遭到破壞。一般來(lái)說(shuō)，只要存款基礎(chǔ)穩(wěn)定，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)便可在保持足夠的流動(dòng)性以應(yīng)付日常提款的前提下，將其一定比例的資金投資于流動(dòng)性不高但收益率較高的資產(chǎn)上。但如果一旦發(fā)生重大意外事件，使儲(chǔ)戶對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)失去信心時(shí)，就會(huì)出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，這時(shí)，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)便表現(xiàn)出相當(dāng)?shù)拇嗳跣?。擠兌規(guī)模越大，所積聚的金融風(fēng)險(xiǎn)越大，金融脆弱性就越明顯。

近年來(lái)，由于信息不完全性和不對(duì)稱性，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)借款人的篩選和監(jiān)督并不能保證高效率，從而使金融機(jī)構(gòu)保持穩(wěn)定的第二個(gè)條件難以成立。由于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要充分了解借款人的情況很困難，而且成本也相當(dāng)高。同時(shí)，我國(guó)農(nóng)村金融債權(quán)人與債務(wù)人間是一種軟約束關(guān)系，權(quán)責(zé)關(guān)系不對(duì)稱，這就必然出現(xiàn)逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)難以有效地配置資源，無(wú)法保證貸款者有效地使用資金。

3.2農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)制度安排不合理

我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要包括農(nóng)村信用社、農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行、農(nóng)村郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)及其他民間金融機(jī)構(gòu)。政府主導(dǎo)的農(nóng)村金融處于絕對(duì)主導(dǎo)地位，但卻沒有很好發(fā)揮作用。據(jù)統(tǒng)計(jì)，目前農(nóng)業(yè)新增貸款85%以上都來(lái)自農(nóng)村信用社。但由于各種原因，使勢(shì)單力薄的農(nóng)村信用社難以單獨(dú)支撐整個(gè)農(nóng)村金融市場(chǎng)，無(wú)法滿足"三農(nóng)"對(duì)金融服務(wù)的需求。此外，從 1999年開始，全國(guó)上千家農(nóng)村基金會(huì)全部關(guān)閉，形成巨大的壞帳，成為農(nóng)村金融的一大隱患。目前，民間金融仍處于初級(jí)發(fā)育階段，無(wú)法進(jìn)一步擴(kuò)展規(guī)模和經(jīng)營(yíng)網(wǎng)絡(luò)，只能為"三農(nóng)"提供簡(jiǎn)單的金融服務(wù)。

3.3農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)信用環(huán)境不完善，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制

我國(guó)農(nóng)村征信系統(tǒng)建設(shè)嚴(yán)重滯后，社會(huì)信用觀念和信用意識(shí)淡漠，信用文化薄弱。同時(shí)，缺乏有效的失信懲罰機(jī)制，"有法不依、執(zhí)法不嚴(yán)"的現(xiàn)象相當(dāng)普遍，對(duì)逃廢債務(wù)人無(wú)強(qiáng)有力的威懾手段，導(dǎo)致金融債權(quán)得不到有效保護(hù)，必然損害債權(quán)人的合法權(quán)益，加大了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

3.4農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)沒有完善的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系和風(fēng)險(xiǎn)防范機(jī)制

一方面，沒有建立與農(nóng)村金融自身特點(diǎn)相適應(yīng)的科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)、預(yù)警指標(biāo)體系，難以及時(shí)發(fā)現(xiàn)、預(yù)警農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)面臨的金融風(fēng)險(xiǎn)。另一方面，缺乏存款的風(fēng)險(xiǎn)分散和轉(zhuǎn)移機(jī)制，由于我國(guó)還沒有建立存款保險(xiǎn)保障制度，一旦農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)惡化，出現(xiàn)嚴(yán)重的信用危機(jī)和支付危機(jī)，由于缺乏風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移機(jī)制，將會(huì)加大金融風(fēng)險(xiǎn)，加劇農(nóng)村金融的脆弱性。

4防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)脆弱性的建議

目前，我國(guó)農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)不斷積聚，如果不及時(shí)采取措施加以解決，將會(huì)產(chǎn)生不良后果。因此，必須采取辦法來(lái)克服農(nóng)村金融的脆弱性，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。

4.1提高識(shí)別農(nóng)村金融脆弱性的能力

提高對(duì)農(nóng)村金融脆弱性的識(shí)別能力，是防范和化解農(nóng)村金融脆弱性的前提?？山梃b美國(guó)對(duì)銀行系統(tǒng)脆弱性的識(shí)別和防范措施，如，"及時(shí)糾正措施"。它是以計(jì)算銀行自有資本比率來(lái)識(shí)別銀行脆弱性程度的方法（見下表）。應(yīng)結(jié)合我國(guó)農(nóng)村金融的實(shí)際情況，把農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自有資本比率作為識(shí)別金融脆弱性的一種方法。當(dāng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的自有資本低于4%時(shí)，就可認(rèn)為金融脆弱性開始顯現(xiàn)，應(yīng)引起重視，提出改進(jìn)措施；當(dāng)自有資本小于0時(shí)，就表明金融脆弱性已非常嚴(yán)重，應(yīng)停業(yè)整頓，甚至關(guān)閉。

"及時(shí)糾正措施"

4.2轉(zhuǎn)換農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)機(jī)制

要防范金融脆弱性，轉(zhuǎn)換農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)機(jī)制、完善法人治理結(jié)構(gòu)至關(guān)重要。目前，我國(guó)正在進(jìn)行農(nóng)村金融體制改革，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)結(jié)合自身的實(shí)際情況，制定和完善內(nèi)部管理制度，建立長(zhǎng)效的不良貸款化解機(jī)制，真正降低信貸風(fēng)險(xiǎn)，推行嚴(yán)格的問(wèn)責(zé)制，規(guī)范業(yè)務(wù)工作流程和崗位監(jiān)督。在此基礎(chǔ)上，通過(guò)建立動(dòng)態(tài)的激勵(lì)約束機(jī)制，使農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)逐步走上長(zhǎng)期、可持續(xù)發(fā)展的軌道，提高經(jīng)營(yíng)效益，增強(qiáng)儲(chǔ)戶對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的信心，提高抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。

4.3對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)施有效監(jiān)管

提高監(jiān)管效率才能保證農(nóng)村金融的安全運(yùn)行，克服農(nóng)村金融的脆弱性。具體措施包括：一是實(shí)行國(guó)家和地方分級(jí)監(jiān)管。目前來(lái)看，在省級(jí)政府通過(guò)省聯(lián)社依法管理農(nóng)村信用社的實(shí)踐中，需進(jìn)一步探索如何堅(jiān)持政企分開的原則，并杜絕干預(yù)農(nóng)村信用社經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的行為和傾向。二是完善內(nèi)部監(jiān)督機(jī)制。充分發(fā)揮內(nèi)部監(jiān)督的作用，不斷提高監(jiān)管效率，有效防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。三是加大處罰力度。嚴(yán)格責(zé)任追究制，真正使監(jiān)管有權(quán)威、有成效，成為防范農(nóng)村金融風(fēng)險(xiǎn)的一道防線。四是完善農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的退出機(jī)制。對(duì)資產(chǎn)質(zhì)量較差的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)及時(shí)提出限期改正措施，對(duì)限期不能改正的金融機(jī)構(gòu)實(shí)施關(guān)閉、破產(chǎn)，以防止金融風(fēng)險(xiǎn)的擴(kuò)散。

4.4完善農(nóng)村金融組織體系

要防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，必須重構(gòu)現(xiàn)有的農(nóng)村金融組織體系，實(shí)行多元化的金融組織結(jié)構(gòu)，真正形成比較完善的政策金融、商業(yè)金融和農(nóng)村合作金融相互配合、相互促進(jìn)的農(nóng)村金融組織體系。一是明確政策性金融的職能定位。適應(yīng)糧食流通體制改革和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的需要，重新整合政策性金融業(yè)務(wù)，調(diào)整其業(yè)務(wù)載體。二是有限度地進(jìn)行農(nóng)業(yè)銀行商業(yè)化改革。農(nóng)業(yè)銀行的改革不能像其他國(guó)有商業(yè)銀行那樣完全商業(yè)化，應(yīng)該是有限度的商業(yè)化：即在明確農(nóng)業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)就是為"三農(nóng)"服務(wù)的條件下，給予農(nóng)業(yè)銀行政策支持，然后，在此限度下，實(shí)行商業(yè)化運(yùn)作。三是加快推進(jìn)縣域中小金融機(jī)構(gòu)設(shè)立。適度放松市場(chǎng)準(zhǔn)入條件，鼓勵(lì)有條件的地方，在嚴(yán)格監(jiān)管、有效防范金融風(fēng)險(xiǎn)的前提下，通過(guò)吸引社會(huì)資本和外資，鼓勵(lì)各種經(jīng)濟(jì)主體積極興辦直接為"三農(nóng)"服務(wù)或者商業(yè)取向的多種所有制的金融組織。四是逐步放開對(duì)民間金融的管制，鼓勵(lì)民間金融在一定秩序框架內(nèi)運(yùn)作。

4.5建立和完善風(fēng)險(xiǎn)分散和補(bǔ)償機(jī)制

一是建立農(nóng)村信貸保險(xiǎn)制度。積極開發(fā)農(nóng)貸損失補(bǔ)償保險(xiǎn)品種，對(duì)商業(yè)性保險(xiǎn)公司按照農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的業(yè)務(wù)比重給予相應(yīng)的保費(fèi)補(bǔ)貼、免交涉農(nóng)保險(xiǎn)營(yíng)業(yè)稅等優(yōu)惠政策，以降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。二是充分發(fā)揮人民銀行支農(nóng)再貸款的作用。對(duì)農(nóng)業(yè)銀行、農(nóng)村信用社發(fā)放的支農(nóng)貸款確因自然災(zāi)害和政策性因素受到損失，人民銀行可按比例運(yùn)用再貸款給予救助支持。三是建立信用擔(dān)保補(bǔ)償機(jī)制。政府應(yīng)建立信用擔(dān)保補(bǔ)償基金，每年按照一定比例補(bǔ)充當(dāng)年基金并牽頭組建符合農(nóng)村需求的 評(píng)估擔(dān)保機(jī)構(gòu)，設(shè)立由財(cái)政、企業(yè)、農(nóng)產(chǎn)出資的信用擔(dān)?；穑l(fā)展農(nóng)村互助擔(dān)保組織，建立區(qū)域性信用再擔(dān)保機(jī)構(gòu)，以分散農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。四是建立有效的存款保險(xiǎn)機(jī)制。消除政府承擔(dān)隱性擔(dān)保的責(zé)任，有利于保護(hù)存款人的利益，為穩(wěn)定金融體系提供事后補(bǔ)救措施，也有助于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

參考文獻(xiàn) ：

[1] 陳雪飛：農(nóng)村信用社制度：理論與實(shí)踐[M].中國(guó)經(jīng)濟(jì)出版社，2005.

[2] 姚耀軍：中國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展?fàn)顩r分析[J].財(cái)經(jīng)研究，2006（4）.

篇3

引言

控制農(nóng)村信用社的金融風(fēng)險(xiǎn)在促進(jìn)我國(guó)農(nóng)村信用社的改革以及確保農(nóng)村金融健康發(fā)展等方面有著極其深遠(yuǎn)的意義。

1.農(nóng)村信用合作社風(fēng)險(xiǎn)的特殊性

1.1 農(nóng)村信用合作社風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)

（一）涉及面廣涉及到信貸、存款、投資、融資、結(jié)算、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)等業(yè)務(wù)的方方面面，幾乎每個(gè)業(yè)務(wù)領(lǐng)域均有違規(guī)、違章以致違法現(xiàn)象。信貸業(yè)務(wù)是農(nóng)村信用社的主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，也是操作風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)部位，造成的危害也最大。

（二）危害性大，以侵占資金為目的由于農(nóng)村信用社操作風(fēng)險(xiǎn)涉及面廣，發(fā)生的頻率高，而且大部分操作風(fēng)險(xiǎn)是主觀性的以侵占資金為主要目的的道德因素引起的，因此對(duì)農(nóng)村信用社危害性相當(dāng)大，從而大大降低了貸款的質(zhì)量。

(三) 基層違規(guī)操作較多，涉案人員低齡化從案件發(fā)生的層級(jí)看，縣級(jí)聯(lián)社和基層機(jī)構(gòu)發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)較多。過(guò)去由于農(nóng)村信用社多級(jí)法人體制，一些縣聯(lián)社及基層農(nóng)村信用社負(fù)責(zé)人權(quán)利很大，在法人治理結(jié)構(gòu)不健全的情況下，一個(gè)人說(shuō)了算的問(wèn)題比較普遍，很少甚至沒有監(jiān)督制約。

1.2 農(nóng)村信用合作社性質(zhì)

農(nóng)村信用合作社(Rural credit cooperatives)是指經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)設(shè)立、由社員入股組成、實(shí)行民主管理，主要為社員提供金融服務(wù)的農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)。農(nóng)村信用合作社其實(shí)也是獨(dú)立的企業(yè)法人，以其全部資產(chǎn)對(duì)農(nóng)村信用社的債務(wù)承擔(dān)責(zé)任，依法享有民事權(quán)利。其財(cái)產(chǎn)、合法權(quán)益和依法開展的業(yè)務(wù)活動(dòng)受國(guó)家法律保護(hù)。

1.3 農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的特殊性

1）隱蔽性。因?yàn)槲覈?guó)農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)有著國(guó)家信用這個(gè)堅(jiān)實(shí)的后盾，所以不管存款者經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)?nèi)绾?，總是能通過(guò)充足的信息來(lái)應(yīng)對(duì)難關(guān)，即使有部分的支付危機(jī)出現(xiàn)，也完全能夠撥云見日，這樣就降低了農(nóng)村小型金融機(jī)構(gòu)在金融風(fēng)險(xiǎn)面前的警惕性。2）相對(duì)獨(dú)立性。由于農(nóng)村地區(qū)金融機(jī)構(gòu)一般規(guī)模比較小，彼此之間的關(guān)聯(lián)程度也較小，因此引發(fā)大范圍系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的可能性也較小。3）收益與風(fēng)險(xiǎn)的逆向波動(dòng)。由于我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的政府壟斷與金融市場(chǎng)的不完善，往往會(huì)出現(xiàn)農(nóng)村金融交易所呈現(xiàn)出來(lái)的高資本投入與低資本回報(bào)的異常狀況。況且在實(shí)際運(yùn)行中，像農(nóng)村信用合作社這類小型金融機(jī)構(gòu)等，在面對(duì)某些較大的貸款需求面前，往往迫于行政壓力，會(huì)給予貸款者存款利率，這樣就不難解釋為何 “高風(fēng)險(xiǎn)，低收益”這類現(xiàn)象普遍存在農(nóng)村信用合作社。

2.對(duì)于農(nóng)村信用合作社金融風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分析

改革開放以來(lái)，我國(guó)金融業(yè)發(fā)展迅速，金融體制改革取得了很大的成效，金融逐步成為我國(guó)經(jīng)濟(jì)的核心，但同時(shí)我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)的發(fā)展中也暴露出一些問(wèn)題，潛在的金融風(fēng)險(xiǎn)成為擺在政府面前揮之不去的難題。因此有效的防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，既是農(nóng)村信用社自身發(fā)展的迫切需要，同時(shí)也是建立社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制和轉(zhuǎn)變經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的迫切要求。

2.1 內(nèi)部原因（企業(yè)原因）

企業(yè)和農(nóng)村信用社管理存在漏洞以及體制上有缺陷。由于農(nóng)信社法人機(jī)構(gòu)臃腫且經(jīng)營(yíng)的規(guī)模過(guò)小 ，導(dǎo)致在金融風(fēng)險(xiǎn)面前抵御能力小，從而整體優(yōu)勢(shì)得不到發(fā)揮。一、系統(tǒng)資金調(diào)劑的優(yōu)勢(shì)不能發(fā)揮，有的社會(huì)資金閑置然而有的社會(huì)資金卻不足。二、不通暢的結(jié)算渠道。由于發(fā)展滯后，大部分農(nóng)信社并沒有成立結(jié)算系統(tǒng)，僅僅只有縣轄結(jié)算等業(yè)務(wù)開辦，并且只有小部分的信用社能夠辦理全國(guó)性的特約電子匯兌業(yè)務(wù) 。三、人力資源管理體制存在缺陷。上崗競(jìng)聘機(jī)制沒有得到引入，不健全的員工培訓(xùn)制度都導(dǎo)致了員工的責(zé)任感較低。四、激勵(lì)機(jī)制的缺失。由于員工的工資參照了銀行的工資分配條款，在收入分配上并沒有借鑒收入激勵(lì)制度 ，因此員工的工作積極性往往較低。經(jīng)營(yíng)管理體制發(fā)生偏差 。對(duì)于管理層而言，不健全的決策機(jī)制以及員工層的信貸人員權(quán)責(zé)模糊，都會(huì)導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)管理體制發(fā)生嚴(yán)重偏差。

2.2 外部成因（社會(huì)原因）

外部環(huán)境不夠?qū)捤?。一、政府偶爾的失靈。由于某些地方政府過(guò)于追求政績(jī)，對(duì)金融機(jī)構(gòu)盲目投資，部分投資項(xiàng)目管理不善以致于信貸資金難以回籠。二、金融風(fēng)險(xiǎn)形成的潛在原因還在于金融市場(chǎng)的發(fā)展遠(yuǎn)遠(yuǎn)滯后于企業(yè)資金的需求，導(dǎo)致企業(yè)融資渠道狹窄，企業(yè)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)信貸形成了嚴(yán)重的慣性依賴。三、最后是企業(yè)往往利用資產(chǎn)重組以及破產(chǎn)等方式來(lái)逃避商業(yè)銀行和農(nóng)信社的銀行債務(wù)。

3.農(nóng)村信用合作社金融風(fēng)險(xiǎn)的防范與化解

解決農(nóng)村信用社金融風(fēng)險(xiǎn)的根本方法是對(duì)農(nóng)村信用社實(shí)行體制改革。而改革的具體實(shí)施可以從以下幾方面來(lái)進(jìn)行：

3．1 外部運(yùn)營(yíng)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化

一、為了最大程度的降低農(nóng)信社的金融風(fēng)險(xiǎn)，需要本著“多予、少取”的方針，加大對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)的投入，而且還要增強(qiáng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的經(jīng)濟(jì)活力。二、為了改善農(nóng)村信用環(huán)境，需要在增強(qiáng)農(nóng)戶信用意識(shí)以及提高失信者的失信成本等方面著力下功夫。三、為了減少信心的不對(duì)稱性，需要打造農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體信息征集體系。四、深入加強(qiáng)銀行監(jiān)督部門對(duì)農(nóng)信社的進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督，一來(lái)著力化解已暴露和潛在的風(fēng)險(xiǎn)，另一方面控制住新的風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生。

3.2 通過(guò)人民銀行，進(jìn)一步加強(qiáng)完善和加強(qiáng)金融監(jiān)督

人民銀行從監(jiān)管內(nèi)容上要處理好金融創(chuàng)新和金融監(jiān)管的關(guān)系，這既有利于農(nóng)村信用合作社不斷開發(fā)出滿足市場(chǎng)需求的金融新產(chǎn)品，增加收益，也有利于中央銀行營(yíng)造繁榮穩(wěn)定的金融市場(chǎng)并不斷提高監(jiān)管水平。金融創(chuàng)新與金融監(jiān)管這對(duì)范疇其實(shí)是對(duì)立統(tǒng)一的。金融創(chuàng)新是推動(dòng)監(jiān)管制度創(chuàng)新的主導(dǎo)力量。通過(guò)持續(xù)不斷的創(chuàng)新，創(chuàng)新主體獲得收益，對(duì)監(jiān)管部門也提出了新的要求。作為監(jiān)管部門應(yīng)勵(lì)和推進(jìn)農(nóng)信社的中間業(yè)務(wù)創(chuàng)新，支持小型金融機(jī)構(gòu)發(fā)展網(wǎng)絡(luò)銀行等新業(yè)務(wù)．同時(shí)，還要隨時(shí)防范金融風(fēng)險(xiǎn)。

3.3 大力發(fā)展農(nóng)村合作金融一、以合作金融為農(nóng)村金融市場(chǎng)建設(shè)作為重中之重

一、大力扶持農(nóng)信社。由于我國(guó)目前的農(nóng)村經(jīng)濟(jì)現(xiàn)狀非常不樂觀，分散而且規(guī)模很小等因素都制約其發(fā)展，所以進(jìn)行農(nóng)村金融合作這一舉措無(wú)疑對(duì)于農(nóng)村金融市場(chǎng)的建設(shè)來(lái)說(shuō)是最優(yōu)化的選擇，而像商業(yè)性金融和政策性金融等舉措只能作為有效果的輔措施。建設(shè)農(nóng)村合作金融必須堅(jiān)持合作化原則，堅(jiān)持“一人一票”的制度，才能保證合作金融發(fā)揮應(yīng)有的制度績(jī)效。

二、放寬金融的政策。在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境中， 農(nóng)村的合作金融需要按照商業(yè)原則開展業(yè)務(wù)，第一要克服運(yùn)行成本，第二要擴(kuò)大貸款資本金來(lái)源，而且為了達(dá)到降低資金成本和克服運(yùn)行成本這兩個(gè)目的，農(nóng)村合作金融一方面需要通過(guò)直接吸儲(chǔ)、吸收股份來(lái)融入低成本資金，另一方面可以適當(dāng)提高資金貸出利率。因此國(guó)家的銀監(jiān)機(jī)構(gòu)需要為農(nóng)信社創(chuàng)造一個(gè)更為寬松的融資和利率浮動(dòng)政策環(huán)境。

三、必須逐步建立專業(yè)的合作金融監(jiān)管或者行業(yè)管理機(jī)構(gòu)，并從一開始就重視行業(yè)自律。農(nóng)村合作金融始終堅(jiān)持合作制原則而非過(guò)度的商業(yè)化對(duì)于發(fā)揮其在農(nóng)村金融市場(chǎng)的制度優(yōu)勢(shì)有非常重要的意義，所以外部監(jiān)管或者行業(yè)管理對(duì)于其相當(dāng)重要。目前，我國(guó)的金融監(jiān)管能力很弱，專業(yè)監(jiān)管中還沒有合作金融監(jiān)管，所以首先應(yīng)該有一個(gè)行業(yè)管理機(jī)構(gòu)對(duì)其運(yùn)用行政和法律手段進(jìn)行管理，并且要重視行業(yè)自律，以節(jié)省管理成本。

四、需要進(jìn)一步做好富余資金的營(yíng)運(yùn)工作，從而提升經(jīng)營(yíng)效益。由于信貸規(guī)模的控制可能將導(dǎo)致富余資金明顯增加，農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)為了進(jìn)一步提升經(jīng)營(yíng)效益需要對(duì)資金營(yíng)運(yùn)工作進(jìn)行科學(xué)部署的重新梳理，還有工作重點(diǎn)和方向必須明確，而且確保資金營(yíng)運(yùn)工作能夠高效、穩(wěn)健的運(yùn)行。還有準(zhǔn)確匡算資金和關(guān)注資金動(dòng)向，盡量降低非生息資金的擠占，通過(guò)委托存放、購(gòu)買債券、存放同業(yè)等方式，來(lái)積極營(yíng)運(yùn)富余資金，提高資金使用效率，從而努力實(shí)現(xiàn)農(nóng)村金融合作社資金營(yíng)運(yùn)效益的最大化。

4.結(jié)語(yǔ)

綜上所述，只有深化農(nóng)村信用社金融體制的改革，才能及時(shí)、有效地防范金融風(fēng)險(xiǎn)的形成。（作者單位：湖南先鋒信用社）

參考文獻(xiàn)

［1］ 朱宏謀.國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展問(wèn)題研究［M］.會(huì)科學(xué)院研究生院博士論文，2002.4.15

［2］ 陳永躍.農(nóng)村金融［M］.西南交通大學(xué)出版社.2005

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論文摘要：農(nóng)村民間金融的規(guī)模日益擴(kuò)大，它的存在，不僅對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)也對(duì)整個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活都有一定的影響。本文通過(guò)對(duì)農(nóng)村民間金融存在的原因分析得出民間金融繁榮是金融壓抑的必然結(jié)果，正規(guī)金融服務(wù)供給的嚴(yán)重不足和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)金融服務(wù)的日益擴(kuò)大的需求矛盾成為農(nóng)村民間金融存在的根本原因。進(jìn)而分析了農(nóng)村民間金融的存在對(duì)于經(jīng)濟(jì)影響的正效應(yīng)和負(fù)效應(yīng)，要從根本上治理農(nóng)村民間金融問(wèn)題要采取疏導(dǎo)結(jié)合的方式，打破農(nóng)村金融市場(chǎng)的壟斷局面，建立開放、有序、競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融組織體系。

民間金融，泛指?jìng)€(gè)體、家庭、企業(yè)之間繞開官方正式的金融體系，直接進(jìn)行金融交易的行為。由于以往這些借貸行為是非法存在的，也被稱為“地下金融”。其具體表現(xiàn)有民間借貸、民間互助會(huì)(有的地方也稱“邀會(huì)”)、地下錢莊等。民間金融已經(jīng)成為農(nóng)村非正規(guī)金融體系的重要部分。在我國(guó)農(nóng)村，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不平衡性和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的分散性，“正規(guī)”的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)很難適應(yīng)和滿足“三農(nóng)”多樣化、分散性的金融需求，民間金融對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起了特殊而又不可替代的作用。同時(shí)由于民間金融的發(fā)展還未規(guī)范化、法制化以及其自身的特點(diǎn)，從而對(duì)農(nóng)村和社會(huì)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)一些負(fù)面影響。

1我國(guó)農(nóng)村民間金融發(fā)展概況

我國(guó)農(nóng)村民間金融規(guī)模龐大，對(duì)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展起著不可替換的作用。民間借貸活動(dòng)自改革開放以來(lái)，發(fā)展十分迅速。IFAD(2006)的研究報(bào)告也指出，中國(guó)農(nóng)民來(lái)自非正規(guī)金融市場(chǎng)的貸款大約為來(lái)自正規(guī)金融市場(chǎng)的4倍。據(jù)不完全統(tǒng)計(jì)，我國(guó)農(nóng)村的民間借貸金額高達(dá)1.2萬(wàn)億元左右。從2001到2006年，我國(guó)農(nóng)村民間借貸規(guī)模大約以19％的速度增長(zhǎng)。到2006年，全國(guó)農(nóng)村民間金融借貸高達(dá)8000-14000億元，僅浙江東南溫州地區(qū)就有3000多億。

2農(nóng)村民間金融存在和發(fā)展的原因

民間金融繁是金融壓抑的!必然結(jié)果。正規(guī)金融服務(wù)供給的嚴(yán)重不足和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)于金融服務(wù)的日益擴(kuò)人大的需求矛盾成為農(nóng)村民間金融存在的根本原因。

2.1農(nóng)村金融體系不完善，正規(guī)金融服務(wù)供給嚴(yán)重不足。涉農(nóng)機(jī)構(gòu)銳減，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)功能的萎縮。近年來(lái)處于自身經(jīng)營(yíng)效益的考慮，縣域內(nèi)的國(guó)有銀行機(jī)構(gòu)大量撤并，尤其是農(nóng)業(yè)銀行的減少最為嚴(yán)重。同時(shí)國(guó)有商業(yè)銀行出于防范金融風(fēng)險(xiǎn)和追求經(jīng)營(yíng)利潤(rùn)的考慮，對(duì)縣級(jí)機(jī)構(gòu)的中小貸款客戶實(shí)行規(guī)模控制和授權(quán)授信管理，并設(shè)置了較高的貸款門檻，客觀限制了對(duì)中小企業(yè)的貸款發(fā)放，加劇了資金供應(yīng)的緊張程度。此外，隨著農(nóng)村行政管理體制的改革，一些鄉(xiāng)鎮(zhèn)實(shí)施撒并，這些鄉(xiāng)鎮(zhèn)的信用社及農(nóng)業(yè)銀行營(yíng)業(yè)所也發(fā)生了變動(dòng)。據(jù)資料顯示，2005年，湖南郴州市各金融機(jī)構(gòu)共撤并縣域及農(nóng)村地區(qū)營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)35個(gè)，其中國(guó)有商業(yè)銀行撤并26個(gè)，信用社撤并9個(gè)。隨著縣域國(guó)有商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)的收縮，其信貸業(yè)務(wù)開始向中心城市集中，原有的信貸、結(jié)算、代收、代付性業(yè)務(wù)的急劇減少，縣域網(wǎng)點(diǎn)逐漸演變成了“多功能儲(chǔ)蓄所”。久而久之，這些金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)占有率下降，而且，已有的功能日益不復(fù)存在，其最終必將退出縣域這塊土地。

2.2現(xiàn)有的農(nóng)村金融部門實(shí)力不強(qiáng)，經(jīng)營(yíng)效率低下，很難滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)對(duì)金融服務(wù)的需要?，F(xiàn)有的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中，以支持“三農(nóng)”為己任的農(nóng)村信用社由于產(chǎn)權(quán)不清、管理監(jiān)督機(jī)制不暢，市場(chǎng)地位不斷下降。一定程度上削弱了金融宏觀調(diào)控的力度。民間金融紕織的存在必定會(huì)使一部分資金從正規(guī)金融體系流出，形成一個(gè)體制外的金融市場(chǎng)。從而會(huì)削弱貨幣政策的實(shí)行和宏觀調(diào)控的實(shí)施。如當(dāng)政府對(duì)經(jīng)濟(jì)過(guò)熱實(shí)施以緊縮貨幣政策時(shí)，往往政府作用之外的民間金融反倒會(huì)利用正規(guī)金融力量減弱之機(jī)，對(duì)緊縮的經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域給予信貸支持，經(jīng)濟(jì)難以“軟著陸”，從而抵消掉貨幣政策的緊縮效果。

篇5

建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村是關(guān)系我國(guó)現(xiàn)代化建設(shè)全局的重大決策，也是推進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展的重大戰(zhàn)略舉措。金融結(jié)構(gòu)作為金融體制的核心，是社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)不可或缺的因素。我國(guó)不僅是一個(gè)農(nóng)業(yè)大國(guó)，而且是一個(gè)農(nóng)業(yè)相對(duì)落后的大國(guó)，國(guó)家對(duì)農(nóng)村金融更應(yīng)有扶植政策，以促進(jìn)農(nóng)村金融對(duì)農(nóng)業(yè)服務(wù)。因此，在我國(guó)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)時(shí)期，對(duì)我國(guó)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)發(fā)展問(wèn)題的研究具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

一、我國(guó)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀分析。

2006年銀監(jiān)會(huì)以低門檻、嚴(yán)監(jiān)管為特點(diǎn)，開放農(nóng)村金融市場(chǎng)。調(diào)整和放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)準(zhǔn)入的政策，為農(nóng)村金融市場(chǎng)提供了更多新的信貸產(chǎn)品，有效促進(jìn)和改善了農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)，使我國(guó)初步形成了農(nóng)業(yè)政策性業(yè)務(wù)由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行承擔(dān)，商業(yè)性的農(nóng)業(yè)高端業(yè)務(wù)由農(nóng)業(yè)銀行承擔(dān)，農(nóng)業(yè)基層業(yè)務(wù)由縣級(jí)和鄉(xiāng)鎮(zhèn)級(jí)的村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村小額貸款機(jī)構(gòu)、農(nóng)村資金互助合作組織承擔(dān)的多層次農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)。隨著農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融的進(jìn)一步發(fā)展，現(xiàn)行的農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求不相適應(yīng)，農(nóng)村金融需求的結(jié)構(gòu)性特點(diǎn)日益突出。

(一)農(nóng)村地區(qū)投入結(jié)構(gòu)失衡。

由于商業(yè)銀行的盈利性、流動(dòng)性、安全性經(jīng)營(yíng)原則與農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的高風(fēng)險(xiǎn)性、分散性、波動(dòng)性、長(zhǎng)期性的特征相違背，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)中農(nóng)業(yè)銀行的信貸投放重點(diǎn)由農(nóng)業(yè)轉(zhuǎn)為工商業(yè)，其業(yè)務(wù)范圍由農(nóng)村逐漸轉(zhuǎn)移到城市。根據(jù)中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行年報(bào)，到2010年末，全部涉農(nóng)貸款余額1.5萬(wàn)億元，占其貸款余額的30%，其中直接用于農(nóng)業(yè)的貸款只占10%左右。其他3家國(guó)有商業(yè)銀行以及其他股份制商業(yè)銀行在農(nóng)村地區(qū)也設(shè)有分支機(jī)構(gòu)，但這些機(jī)構(gòu)主要是吸收存款，除了向大型鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款外，基本上不向農(nóng)民、小企業(yè)貸款，最終導(dǎo)致大量農(nóng)村資金的外流。

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是我國(guó)農(nóng)村區(qū)域主要的政策性銀行，隨著糧棉油流通體制的變革，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行從最初的綜合性職能演變?yōu)橹饕袚?dān)糧食收購(gòu)貸款等國(guó)家規(guī)定的農(nóng)業(yè)政策性金融業(yè)務(wù)，對(duì)農(nóng)村企業(yè)和農(nóng)村發(fā)展投放的信貸資金很少。

農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度不完善、缺乏與農(nóng)戶金融需求對(duì)接的有效貸款保證手段等問(wèn)題，使得農(nóng)村信用社普遍存在對(duì)農(nóng)戶大額貸款的惜貸和減貸現(xiàn)象，農(nóng)戶的大額貸款非常難獲得。這在很大程度上限制了農(nóng)戶生產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大和生產(chǎn)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，制約了農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民收入增長(zhǎng)。

隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善，作為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主力軍的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，面臨著激烈的競(jìng)爭(zhēng)，迫使其走科技投入、技術(shù)創(chuàng)新和提高企業(yè)人力資本水平的科學(xué)道路，企業(yè)增加值近幾年占全國(guó)GDP的比例逐年提高，超過(guò)了25% ，然而，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款額占金融機(jī)構(gòu)發(fā)放的貸款額的比重卻逐年降低。一方面，鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)平均生命周期較短，容易給金融機(jī)構(gòu)造成壞賬呆賬，其貸款申請(qǐng)容易遭受拒絕;另一方面，鄉(xiāng) 鎮(zhèn) 企 業(yè) 由 于 自 身 資 金 實(shí) 力 較弱，自有資金很難滿足中長(zhǎng)期投資需求，而其在金融部門的信貸大多是短期貸款，因此所借資金的周期與企業(yè)需求也不相匹配，再加上我國(guó)中小企業(yè)基本上沒有在資本市場(chǎng)上進(jìn)行直接融資的資格或能力，所以資金缺乏、借貸資金的周期不匹配嚴(yán)重制約了我國(guó)鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)的發(fā)展。

(二)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)效率不高。

要保持較高的效率性，金融機(jī)構(gòu)必須具備有效的產(chǎn)權(quán)、充分競(jìng)爭(zhēng)和嚴(yán)格的破產(chǎn)約束，而我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在這3個(gè)方面都不具備。無(wú)論是農(nóng)業(yè)銀行還是農(nóng)村信用合作社，產(chǎn)權(quán)制度改革都不徹底，產(chǎn)權(quán)關(guān)系不明晰;農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)種類相對(duì)單一，自然地區(qū)壟斷現(xiàn)象嚴(yán)重，無(wú)法開展競(jìng)爭(zhēng);為三農(nóng)服務(wù)的政策限制和信用社主力軍的壟斷地位，使信用社破產(chǎn)約束失靈，農(nóng)業(yè)銀行是國(guó)有銀行，大到不能倒閉，也存在破產(chǎn)約束失靈。因此，提高運(yùn)營(yíng)效率的內(nèi)在動(dòng)力和外在壓力的缺乏使我國(guó)農(nóng)村金融組織體系整體上處于低效率運(yùn)行狀況。

其表現(xiàn)，一方面是利率的非市場(chǎng)化。由于我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)貨幣化程度不高，資金供給的政策性因素依然存在。雖然信用社貸款利率可以浮動(dòng)，但畢竟都是在為三農(nóng)服務(wù)的大政策指導(dǎo)下的浮動(dòng)，真正的市場(chǎng)利率尚未形成，更何況存款利率仍然是計(jì)劃利率，這自然限制了儲(chǔ)蓄投資轉(zhuǎn)化效率的提高。另一方面，表現(xiàn)為政府對(duì)農(nóng)村金融采取的強(qiáng)制性制度安排。 1998年以來(lái)，4大國(guó)有商業(yè)銀行共撤并了6萬(wàn)家左右縣及縣以下網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)，分支機(jī)構(gòu)總量減少的比例平均在39%左右。縣及縣以下區(qū)域的主動(dòng)撤退，自然形成了農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融市場(chǎng)的獨(dú)占地位，其實(shí)質(zhì)上更多是由于政府對(duì)農(nóng)村金融的一種強(qiáng)制性制度安排，主要體現(xiàn)為對(duì)農(nóng)村信用社的政策保護(hù)。農(nóng)村信用社由于本身制度缺失所帶來(lái)的困境，虧損掛賬高居不下。

(三)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)功能錯(cuò)位。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)功能應(yīng)立足于支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，成為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)調(diào)控的重要杠桿和手段。它與個(gè)體私營(yíng)經(jīng)濟(jì)在產(chǎn)權(quán)設(shè)置、運(yùn)作方式等方面具有較多的相似性，從而能產(chǎn)生一種制度上的天然親和力;農(nóng)村信用社規(guī)模小、機(jī)制靈活、管理層次少、自主性強(qiáng)、運(yùn)行成本低，比較適合農(nóng)村個(gè)體私營(yíng)企業(yè)融資需求的特質(zhì)。

由于管理體制的原因，長(zhǎng)期以來(lái)我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)市場(chǎng)功能錯(cuò)位，存在與國(guó)有商業(yè)銀行爭(zhēng)業(yè)務(wù)、爭(zhēng)市場(chǎng)的現(xiàn)象，盲目擴(kuò)張規(guī)模，偏離了合作制的發(fā)展方向。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在資金投向、服務(wù)對(duì)象上沒有突出以農(nóng)村經(jīng)濟(jì)為主、為三農(nóng)服務(wù)為主，資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)不合理，不能滿足農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展對(duì)金融服務(wù)的需求。各種區(qū)域性中小銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)都不樂意為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)提供融資服務(wù)，部分農(nóng)信社的定位根本不在小農(nóng)貸款甚至不在農(nóng)業(yè)，而選擇工商企業(yè)和國(guó)有企業(yè)，這使得資金本來(lái)就不富余的農(nóng)村地區(qū)資金更加匱乏，抑制了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展不能填補(bǔ)國(guó)有商業(yè)銀行服務(wù)方向轉(zhuǎn)變和機(jī)構(gòu)設(shè)置轉(zhuǎn)變改革所留下的農(nóng)村服務(wù)空白，無(wú)力承擔(dān)起改革所賦予的重任。

(四)農(nóng)村民間金融缺乏管理和引導(dǎo)。

長(zhǎng)期以來(lái)，民間金融在我國(guó)被視為非法，多以地下金融的形式存在。由于金融管制、農(nóng)村金融供需矛盾、正規(guī)金融在農(nóng)村信息不充分等種種原因，民間金融組織在我國(guó)農(nóng)村獲得了巨大的發(fā)展空間，為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供了強(qiáng)有力的資金支持。然而，民間金融既沒有立法，也沒有專門的管理機(jī)構(gòu)和手段，只有在嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生時(shí)才予以清理。農(nóng)村民間金融市場(chǎng)中契約關(guān)系不發(fā)達(dá)，主要依靠道德倫理準(zhǔn)則約束交易行為，在信息不對(duì)稱、外部管理缺位的情況下，一些投機(jī)分子和不法分子利用民間金融活動(dòng)謀取非法利益，給農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融穩(wěn)定帶來(lái)了風(fēng)險(xiǎn)隱患。無(wú)論從組織類型、分布還是資金規(guī)模來(lái)看，農(nóng)村民間金融組織活動(dòng)的廣泛存在已是不爭(zhēng)的事實(shí)，然而，現(xiàn)有的相關(guān)法律法規(guī)對(duì)其監(jiān)管卻相當(dāng)滯后。

目前我國(guó)金融業(yè)幾乎為國(guó)家所壟斷，相關(guān)法律主要針對(duì)正規(guī)金融，如《中國(guó)人民銀行法》、《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《商業(yè)銀行法》等，尚無(wú)專門以農(nóng)村民間金融組織為規(guī)范對(duì)象的法律。對(duì)民間金融的監(jiān)管只是散見于各法律法規(guī)之中，如《中華人民共和國(guó)刑法》有關(guān)擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪、非法吸收公眾存款罪的規(guī)定等。這種制度環(huán)境不利于農(nóng)村民間金融的發(fā)展。如在市場(chǎng)準(zhǔn)入制度上，雖然農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻有所降低，但目前也僅有農(nóng)村資金互助社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等一些特定的金融機(jī)構(gòu)讓民間資本得以合法進(jìn)入，更多的合會(huì)、私人錢莊及其他非銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等仍不能合法進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)。

二、優(yōu)化我國(guó)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)的建議。

(一)建立涉農(nóng)金融風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，加快農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)。

農(nóng)業(yè)是基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)，同時(shí)也是高風(fēng)險(xiǎn)、低產(chǎn)出的行業(yè)，為彌補(bǔ)金融機(jī)構(gòu)提供農(nóng)業(yè)金融承擔(dān)的政策風(fēng)險(xiǎn)和損失，世界各國(guó)對(duì)農(nóng)業(yè)金融業(yè)務(wù)提供政策補(bǔ)償是普遍的做法。而我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)雖然承擔(dān)了大部分政策性支農(nóng)任務(wù)，但在財(cái)政補(bǔ)貼、稅收優(yōu)惠等方面卻沒有建立相應(yīng)的補(bǔ)償機(jī)制。這不僅加重了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的經(jīng)營(yíng)負(fù)擔(dān)，降低了農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的競(jìng)爭(zhēng)活力，而且遏止了農(nóng)村金融的良性發(fā)展。針對(duì)農(nóng)村地區(qū)開辦金融業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)多、自然災(zāi)害影響大、農(nóng)民收入低、還款能力弱等問(wèn)題，我國(guó)應(yīng)建立健全涉農(nóng)貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

一是盡快建立存款保險(xiǎn)制度，運(yùn)用存款保險(xiǎn)機(jī)制對(duì)有問(wèn)題的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)采取及時(shí)監(jiān)測(cè)和早期糾正措施，促進(jìn)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)規(guī)范健康發(fā)展;

二是積極探索和發(fā)展農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)和農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)，發(fā)揮農(nóng)產(chǎn)品期貨市場(chǎng)和農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)在穩(wěn)定糧食價(jià)格、保護(hù)農(nóng)民利益方面的功能和作用。

三是進(jìn)一步加快信用環(huán)境建設(shè)，增強(qiáng)信用機(jī)構(gòu)與農(nóng)民之間的信息溝通，建立分散信貸風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制，減少信息成本或者降低交易費(fèi)用，減少金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)。

(二)完善現(xiàn)代農(nóng)村金融制度，提高農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)效率。

農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)應(yīng)改變過(guò)去產(chǎn)權(quán)不清晰、法人治理結(jié)構(gòu)不完善、缺乏有效激勵(lì)機(jī)制等突出問(wèn)題。農(nóng)村信用社是目前我國(guó)農(nóng)村金融組織的主體，是農(nóng)村金融的主力軍，改革和完善農(nóng)村金融組織體系，首先應(yīng)從農(nóng)村信用社改革開始，在堅(jiān)持股份制改革大方向的前提下，因地制宜，分步實(shí)施，采取符合當(dāng)?shù)靥攸c(diǎn)的具體組織形式，把地方性、股份制農(nóng)村商業(yè)銀行作為我國(guó)農(nóng)村信用社發(fā)展的目標(biāo)模式。根據(jù)激勵(lì)相容的制度安排，地方政府應(yīng)把農(nóng)村信用社看作當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素，允許地方財(cái)政代表地方政府入股，用優(yōu)惠政策支持信用社化解支付風(fēng)險(xiǎn)。

從農(nóng)業(yè)銀行的比較優(yōu)勢(shì)來(lái)看，其優(yōu)勢(shì)不在城市而在農(nóng)村，其核心競(jìng)爭(zhēng)力的培育也應(yīng)該在農(nóng)村。農(nóng)業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)縣以下機(jī)構(gòu)建設(shè)，提高對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的影響力，在農(nóng)村金融市場(chǎng)上通過(guò)資金優(yōu)勢(shì)、網(wǎng)點(diǎn)優(yōu)勢(shì)、隊(duì)伍優(yōu)勢(shì)和技術(shù)優(yōu)勢(shì)為三農(nóng)服務(wù)。在此基礎(chǔ)上，政府相關(guān)部門應(yīng)適當(dāng)放松金融市場(chǎng)準(zhǔn)入制度，允許民間資本進(jìn)入金融領(lǐng)域，優(yōu)化農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)，特別是要鼓勵(lì)和支持發(fā)展適合農(nóng)村需求特點(diǎn)的多種所有制的金融組織，大力培養(yǎng)多種形式的小額信貸組織;積極穩(wěn)妥地推進(jìn)利率市場(chǎng)化，進(jìn)一步擴(kuò)大存貸款利率浮動(dòng)范圍，充分調(diào)動(dòng)農(nóng)村金融組織向三農(nóng)投資的積極性。

(三)加強(qiáng)農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)管理體制建設(shè)，準(zhǔn)確定位農(nóng)村金融市場(chǎng)。

農(nóng)村金融結(jié)構(gòu)是我國(guó)金融改革發(fā)展的一個(gè)新課題，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展需要國(guó)家進(jìn)一步強(qiáng)化農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)政策。農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)是服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的金融主力，根據(jù)服務(wù)對(duì)象的多層次性和金融機(jī)構(gòu)自身發(fā)展的差異性決定其經(jīng)營(yíng)上的多樣性。在經(jīng)營(yíng)中提供各自特有的金融服務(wù)，在此基礎(chǔ)上發(fā)展成分布廣、經(jīng)營(yíng)靈活、市場(chǎng)敏感度強(qiáng)的金融機(jī)構(gòu)。在市場(chǎng)定位過(guò)程中，農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)要樹立正確的經(jīng)營(yíng)指導(dǎo)思想，找準(zhǔn)服務(wù)方向，調(diào)整資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)，樹立適度規(guī)模經(jīng)營(yíng)、穩(wěn)健有效發(fā)展的指導(dǎo)思想，加大對(duì)養(yǎng)殖業(yè)、農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化和優(yōu)質(zhì)特色農(nóng)業(yè)的支持力度。

篇6

論文摘要：改革開放以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村地區(qū)對(duì)金融服務(wù)的需求日益多樣化和高度化，但目前的農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)其要求，出現(xiàn)農(nóng)村金融的缺失。農(nóng)村金融缺失的原因很多，制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，農(nóng)村金融的制度缺陷是農(nóng)村金融缺失的一個(gè)重要根源，因而可以采取一系列的制度安排，以構(gòu)建一個(gè)功能完善，分工合理，產(chǎn)權(quán)明晰，監(jiān)管有力的農(nóng)村金融體系。

我國(guó)是一個(gè)人口眾多，農(nóng)村人口占大多數(shù)的發(fā)展中國(guó)家，農(nóng)業(yè)在我國(guó)是安天下、穩(wěn)民心的基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)和戰(zhàn)略產(chǎn)業(yè)。隨著農(nóng)村工商業(yè)的迅速發(fā)展和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)化、市場(chǎng)化程度的提高，資金需求呈現(xiàn)剛性增長(zhǎng)態(tài)勢(shì)，對(duì)金融服務(wù)的要求也趨向多樣化。但是，在現(xiàn)階段農(nóng)村金融體系所提供的金融支持與金融服務(wù)遠(yuǎn)遠(yuǎn)不能適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的要求，農(nóng)村金融體制的改革相對(duì)落后于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整步伐，社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)受到嚴(yán)重的資金“瓶頸”。這種農(nóng)村金融支持的缺失，使農(nóng)村陷入了一種“資金少——效益差——農(nóng)村貧困——資金更少——效益更差——農(nóng)村更貧困”的惡性循環(huán)當(dāng)中，嚴(yán)重制約著農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展和農(nóng)民的增收，使得許多地區(qū)尤其是中西部地區(qū)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)因缺乏金融支持而無(wú)法正常啟動(dòng)。

一般認(rèn)為，農(nóng)村金融支持的缺失與農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展水平和市場(chǎng)化程度不高密切相關(guān)，但從理論上講，相關(guān)的制度安排不合理以及缺乏必要的政策引導(dǎo)也是不容忽視的因素。制度經(jīng)濟(jì)學(xué)認(rèn)為，金融制度是一種節(jié)約交易費(fèi)用與增進(jìn)資源配置效率的制度安排，其產(chǎn)生與變遷既不是隨意的，也不是按照某種意志與外來(lái)模式人為安排的，它并不僅僅是一種有形的框架，而是一系列相互關(guān)聯(lián)的演進(jìn)過(guò)程的結(jié)晶。也就是說(shuō)，我國(guó)農(nóng)村金融扶持的缺失很大程度上是由制度因素引起的。因此，中央連續(xù)5年的1號(hào)文件都提出要加快改革和創(chuàng)新農(nóng)村金融體制，提出要針對(duì)農(nóng)村金融需求的特點(diǎn)，按照建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村的要求，建立一種既能彌補(bǔ)“市場(chǎng)失靈”，又能避免“政府失靈”的充滿生機(jī)和活力的融資機(jī)制，引導(dǎo)社會(huì)資金回流農(nóng)村，建立健全功能齊全、結(jié)構(gòu)優(yōu)化、產(chǎn)權(quán)明晰、機(jī)制完善、監(jiān)管有力、具有可持續(xù)發(fā)展能力的農(nóng)村金融體系，加強(qiáng)和改善農(nóng)村金融服務(wù)，促進(jìn)農(nóng)村社會(huì)經(jīng)濟(jì)全面發(fā)展，滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的合理資金需要。具體而言，可以從以下幾個(gè)方面來(lái)完善農(nóng)村金融支持的制度安排。

一、國(guó)家或政府層面

首先，應(yīng)該完善農(nóng)村金融的法律法規(guī)建設(shè)，強(qiáng)化農(nóng)村金融支持的制度環(huán)境。-_一方面，根據(jù)農(nóng)村金融的特點(diǎn)，加強(qiáng)農(nóng)村金融的立法工作。一是在《商業(yè)銀行法》的基礎(chǔ)上，針對(duì)農(nóng)村金融發(fā)展實(shí)際，盡快制定出臺(tái)專門的農(nóng)村金融服務(wù)法、農(nóng)村金融監(jiān)管法，如《農(nóng)村金融法》或《農(nóng)村合作金融法》等，就農(nóng)村金融性質(zhì)、法定存款準(zhǔn)備金、市場(chǎng)準(zhǔn)入退出機(jī)制等方面作出明確規(guī)定，使各種合法資金放心進(jìn)入農(nóng)村金融組織，結(jié)束農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)長(zhǎng)期以來(lái)參照《公司法》和《商業(yè)銀行法》經(jīng)營(yíng)管理的無(wú)序局面；二是借鑒國(guó)外的實(shí)踐，制定有關(guān)支持或鼓勵(lì)農(nóng)村金融發(fā)展的法律法規(guī)，如《農(nóng)村金融服務(wù)促進(jìn)法》、《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)法》等，支持農(nóng)村金融的發(fā)展；三是要盡快修訂完善《破產(chǎn)法》、《刑法》、《擔(dān)保法》、《物權(quán)法》等法律法規(guī)，為農(nóng)村金融的良性運(yùn)轉(zhuǎn)提供法律支持。另一方面，大力推行依法行政。在處理和協(xié)調(diào)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)金融事務(wù)中要真正做到有法必依；執(zhí)法必嚴(yán)，地方政府要自覺克服地方保護(hù)主義，大力支持司法公正，保障政府信用，杜絕不應(yīng)有的行政干預(yù)。

其次，國(guó)家和政府應(yīng)該大力推進(jìn)農(nóng)村信用體系建設(shè)，完善農(nóng)村信用擔(dān)保和失信懲罰機(jī)制。一個(gè)良好的農(nóng)村信用環(huán)境是農(nóng)村金融和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的重要保證，因而要著眼長(zhǎng)遠(yuǎn)，突出重點(diǎn)，注重實(shí)效，建立起有效的農(nóng)村信用體系，改善農(nóng)村信用環(huán)境。在這方面，應(yīng)該充分發(fā)揮國(guó)家和政府的主導(dǎo)作用。一方面，是政府要帶頭講誠(chéng)信，提高行政的公信力；另一方面，政府和司法機(jī)關(guān)要把農(nóng)村信用體系建設(shè)列為政績(jī)考核指標(biāo)，以形成齊抓共管、綜合治理的農(nóng)村信用環(huán)境工作機(jī)制。此外，工商、稅收、金融、司法、新聞媒體等有關(guān)部門要聯(lián)手打擊逃廢債務(wù)行為，運(yùn)用行政、經(jīng)濟(jì)、法律等多種手段對(duì)失信者進(jìn)行嚴(yán)厲懲罰，為農(nóng)村信用體系建設(shè)創(chuàng)造良好的外部環(huán)境。

另外，國(guó)家還應(yīng)該要大力推進(jìn)農(nóng)村金融體系的配套改革，包括農(nóng)村土地產(chǎn)權(quán)政策、財(cái)政金融政策、農(nóng)村社會(huì)保障政策等改革，比如構(gòu)建農(nóng)村金融財(cái)政補(bǔ)償機(jī)制和稅收優(yōu)惠機(jī)制等。

二、金融機(jī)構(gòu)層面

(一)正規(guī)性金融層面

我國(guó)農(nóng)村地區(qū)的正規(guī)性金融機(jī)構(gòu)主要包括四個(gè)部分：農(nóng)村信用社、四大國(guó)有商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄和政策性農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)即農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行。由于他們各自的立足點(diǎn)不同，因而應(yīng)該根據(jù)各自的業(yè)務(wù)重點(diǎn)進(jìn)行相應(yīng)的體制創(chuàng)新，以促進(jìn)農(nóng)村金融的發(fā)展。

第一，繼續(xù)深化農(nóng)村信用社改革，堅(jiān)持農(nóng)村信用社支農(nóng)地位不動(dòng)搖。農(nóng)村信用社改革的根本目的就是激活其作為農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民金融紐帶的作用，真正成為服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展的社區(qū)性金融機(jī)構(gòu)，但目前的農(nóng)村信用社改革已經(jīng)出現(xiàn)了“去農(nóng)化”傾向，有著強(qiáng)烈的商業(yè)化趨向，主要表現(xiàn)在“合作”性質(zhì)退化，“商業(yè)”性質(zhì)增強(qiáng)。因此，農(nóng)村信用社的改革務(wù)必堅(jiān)持“三農(nóng)”方向，防止“去農(nóng)化”，堅(jiān)持為“三農(nóng)”服務(wù)的宗旨不能動(dòng)搖。當(dāng)前要著力抓好法人治理結(jié)構(gòu)和機(jī)制建設(shè)，大力抓好經(jīng)營(yíng)和發(fā)展，壯大農(nóng)村信用社的資金實(shí)力，進(jìn)一步增強(qiáng)支農(nóng)服務(wù)功能，發(fā)揮好支農(nóng)主力軍作用。

第二，大力推動(dòng)商業(yè)性金融立足農(nóng)村市場(chǎng)，尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造是大方向，但這并不意味著將從農(nóng)村市場(chǎng)全面退出，應(yīng)該通過(guò)市場(chǎng)化手段發(fā)揮支農(nóng)作用，在農(nóng)村市場(chǎng)尋找新的利潤(rùn)增長(zhǎng)點(diǎn)。即在加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制的同時(shí)，發(fā)掘優(yōu)質(zhì)客戶，并根據(jù)農(nóng)村市場(chǎng)的特點(diǎn)，積極進(jìn)行金融產(chǎn)品和服務(wù)的創(chuàng)新，開發(fā)出適合農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的存、貸款種類，在支持“三農(nóng)”的同時(shí)，兼顧自己的盈利目標(biāo)，開拓經(jīng)營(yíng)范圍。

第三，加大政策性金融支農(nóng)力度，增強(qiáng)其“三農(nóng)”服務(wù)功能。一是對(duì)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行重新定位，將其營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn)鋪設(shè)到縣級(jí)及中心鄉(xiāng)鎮(zhèn)，并延伸服務(wù)對(duì)象，在做好傳統(tǒng)的糧棉油購(gòu)銷儲(chǔ)備信貸業(yè)務(wù)的同時(shí)，應(yīng)適當(dāng)拓寬業(yè)務(wù)范圍，積極介入農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、農(nóng)業(yè)科技開發(fā)推廣、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)等政策性金融業(yè)務(wù)，辦理其他金融機(jī)構(gòu)、外國(guó)政府和國(guó)際組織的轉(zhuǎn)貸、委托業(yè)務(wù)，開展形式多樣的支農(nóng)活動(dòng)，探索農(nóng)村政策性金融的新路子。二是充分發(fā)揮開發(fā)性金融的作用，將開發(fā)性金融推進(jìn)到“縣域經(jīng)濟(jì)”和“三農(nóng)”領(lǐng)域。進(jìn)一步擴(kuò)大國(guó)家開發(fā)銀行的“開發(fā)性金融”的功能，使國(guó)家開發(fā)銀行能夠參與“三農(nóng)”開發(fā)，發(fā)揮開發(fā)性金融的杠桿作用，引導(dǎo)金融資源流向農(nóng)村。

第四，加快郵政儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)的改革，組建郵政儲(chǔ)蓄銀行，充分發(fā)揮其網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，更好地為“三農(nóng)”服務(wù)。目前，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行已被批準(zhǔn)籌建，其業(yè)務(wù)重點(diǎn)將是面向城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)，與其他商業(yè)銀行形成良好的互補(bǔ)關(guān)系，來(lái)支持社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)。

(二)民間金融層面

由于我國(guó)農(nóng)村地區(qū)正規(guī)性金融的長(zhǎng)期缺失，使得農(nóng)村民間金融異常活躍，在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展中發(fā)揮著不可或缺的作用。但是，農(nóng)村民間金融缺乏必要的金融監(jiān)管，蘊(yùn)含著極大的金融風(fēng)險(xiǎn)，影響到農(nóng)村地區(qū)的安定與團(tuán)結(jié)?！虼耍瑧?yīng)該積極推動(dòng)民間金融合法化，引導(dǎo)民間金融的合理、健康運(yùn)行，使之成為農(nóng)村正規(guī)金融的有效補(bǔ)充?？芍贫ā睹耖g融資法》等相關(guān)的法律使民間金融合法化，這樣既可以規(guī)范民間金融行為，又能使其獲得應(yīng)有的權(quán)益和保護(hù)；同時(shí)降低市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，減少行業(yè)行政許可審批，允許民間以多種形式興辦金融業(yè)，特別是大力發(fā)展小額信貸組織和互助合作金融組織，條件成熟時(shí)可考慮設(shè)立民營(yíng)銀行，構(gòu)建競(jìng)爭(zhēng)性的農(nóng)村金融組織體系，更好為“三農(nóng)”服務(wù)。此外，銀行監(jiān)管部門不僅要加強(qiáng)對(duì)民間金融的監(jiān)管，更要根據(jù)實(shí)際情況，在民間金融組織內(nèi)部建立有效的內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制，及時(shí)、準(zhǔn)確地披露經(jīng)營(yíng)狀況和經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)。

三、其他層面

篇7

中圖分類號(hào)：F832.3 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2015）02-0193-02 引言

近些年來(lái)，我國(guó)的農(nóng)村金融體制改革在促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的方面收效甚微。農(nóng)村正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)運(yùn)作不能有效的滿足相應(yīng)的增長(zhǎng)的需求。農(nóng)村正規(guī)金融在我國(guó)金融體制改革的過(guò)程中是薄弱的環(huán)節(jié)，它是農(nóng)村的金融體制核心，在農(nóng)村的經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中發(fā)揮了十分重要的作用。正因?yàn)槿绱?，拓寬農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的覆蓋范圍，改善經(jīng)營(yíng)管理，是國(guó)家大力發(fā)展農(nóng)村金融的必經(jīng)之路。提高農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的辦事效率，監(jiān)督其履行自身職責(zé)，使它能夠在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)建設(shè)中發(fā)揮其應(yīng)有的作用，更好地服務(wù)于我國(guó)的“三農(nóng)政策”，作為資金來(lái)源的保證，為我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展提供支持。國(guó)家也應(yīng)該減少政策性的限制，防止對(duì)農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的過(guò)度管制，使其根據(jù)中國(guó)農(nóng)村的實(shí)際開展各自的業(yè)務(wù)，從而真正成為服務(wù)于農(nóng)村、農(nóng)業(yè)和農(nóng)民的金融機(jī)構(gòu)。

2010年7月，中國(guó)人民銀行、銀監(jiān)會(huì)、證監(jiān)會(huì)、保監(jiān)會(huì)聯(lián)合指導(dǎo)意見，要求各地區(qū)應(yīng)該根據(jù)目前農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展模式以及當(dāng)?shù)剞r(nóng)村金融市場(chǎng)的需求，開發(fā)具有針對(duì)性、可操作的一些金融產(chǎn)品以及服務(wù)，協(xié)調(diào)財(cái)稅政策、貨幣政策、監(jiān)管政策以及農(nóng)村保險(xiǎn)的發(fā)展。結(jié)合市場(chǎng)化和政策化，以市場(chǎng)化為改革方向，以政策性作為合理的補(bǔ)充，合理的防范以及降低金融風(fēng)險(xiǎn)，用科學(xué)的方法防范化解法律風(fēng)險(xiǎn)，堅(jiān)持抵制防范道德風(fēng)險(xiǎn)，強(qiáng)化操作風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，加強(qiáng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)的防范。

一、國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀

麥金農(nóng)和肖最早提出了金融抑制和金融深化理論，該理論在20世紀(jì)70年代以后廣泛應(yīng)用于發(fā)展中國(guó)家的農(nóng)村金融領(lǐng)域。國(guó)外農(nóng)村金融的研究，主要有兩個(gè)重點(diǎn)的研究方向：在農(nóng)村金融市場(chǎng)發(fā)展中政府發(fā)揮的作用、農(nóng)村金融在減少貧困和經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的作用。在研究的方法方面，分別從理論和實(shí)證的角度出發(fā)，構(gòu)建農(nóng)村金融的相關(guān)指標(biāo)，測(cè)量農(nóng)村金融的市場(chǎng)發(fā)展?fàn)顩r，指出創(chuàng)造多元化的金融機(jī)構(gòu)才能滿足農(nóng)戶的需求。

20世紀(jì)90年代開始，國(guó)內(nèi)學(xué)者才對(duì)農(nóng)村金融市場(chǎng)的問(wèn)題展開研究。國(guó)有銀行自1998年開始從農(nóng)村全面撤退，農(nóng)村出現(xiàn)金融信貸增長(zhǎng)率的下降、中小企業(yè)從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)融資困難、貧困戶沒有融資機(jī)會(huì)、農(nóng)村出現(xiàn)非正規(guī)的金融并且發(fā)展迅速，國(guó)內(nèi)學(xué)者開始研究政府對(duì)金融市場(chǎng)的影響和農(nóng)村金融市場(chǎng)與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的相關(guān)性，并提出了相應(yīng)對(duì)策。

張?jiān)t（2002）在總結(jié)農(nóng)村金融改革經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上，提出國(guó)外農(nóng)村合作社的成功經(jīng)驗(yàn)值得我國(guó)學(xué)習(xí)。馬曉河（2003）指出我國(guó)應(yīng)優(yōu)先供給，認(rèn)為目前需求型的金融抑制和供給型的金融抑制雙重供給不足是我國(guó)正規(guī)金融機(jī)構(gòu)的表現(xiàn)，因此要推動(dòng)農(nóng)村金融發(fā)展要選擇供給優(yōu)先模型。近年來(lái)，一些博士論文開始關(guān)注農(nóng)村金融的發(fā)展對(duì)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)。宋宏謀（2004）運(yùn)用金融相關(guān)率對(duì)1978―2000年中國(guó)農(nóng)村的金融發(fā)展程度進(jìn)行了統(tǒng)計(jì)分析，研究結(jié)論認(rèn)為，金融深化程度越高的地區(qū)，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)。姚耀軍（2005）實(shí)證研究表明，我國(guó)農(nóng)村金融發(fā)展與經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)存在長(zhǎng)期相關(guān)性。謝玉梅（2007）對(duì)農(nóng)村金融深化政策與路徑進(jìn)行了研究，認(rèn)為金融深化通過(guò)產(chǎn)權(quán)改革和利率市場(chǎng)化兩條途徑進(jìn)行。孫?。?012）提出了金融支持、新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新對(duì)三農(nóng)發(fā)展的重要性，實(shí)證分析得出新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)創(chuàng)新有助于提高農(nóng)村地區(qū)金融深化水平，促進(jìn)農(nóng)業(yè)技術(shù)進(jìn)步、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)以及農(nóng)民增收，有利于降低農(nóng)村地區(qū)的貧困發(fā)生率的結(jié)論。

國(guó)內(nèi)外學(xué)者的研究成果主要是從實(shí)證和理論的角度討論農(nóng)村金融，雖然方法存在差異，但都得出了較為統(tǒng)一的結(jié)論：金融抑制普遍存在于發(fā)展中國(guó)家，同時(shí)緩解金融抑制必須通過(guò)金融深化的途徑。由于宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境在發(fā)展中國(guó)家各不相同，金融深化的次序與路徑可能會(huì)存在差異，但利率的市場(chǎng)化與資本市場(chǎng)的開放被認(rèn)為是金融深化的必然途徑。

二、金融深化進(jìn)程中的困境

我國(guó)農(nóng)村金融深化進(jìn)程面臨以下三個(gè)困境。

第一，金融發(fā)展模式選擇的困境。美國(guó)耶魯大學(xué)經(jīng)濟(jì)學(xué)家帕特里克提出兩種模式：供給領(lǐng)先模式和需求追隨模式。前一種模式認(rèn)為金融資產(chǎn)與負(fù)債、金融機(jī)構(gòu)和相關(guān)金融服務(wù)的供給先于需求，主要強(qiáng)調(diào)的是金融服務(wù)的供給方對(duì)于經(jīng)濟(jì)的推動(dòng)作用。后一種模式的主要觀點(diǎn)是：經(jīng)濟(jì)主體會(huì)隨著經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)產(chǎn)生相應(yīng)的金融服務(wù)需求，為了滿足客戶需求，要不斷發(fā)展金融體系。需求方是金融服務(wù)強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)。這兩種模式之間存在一個(gè)最優(yōu)順序的問(wèn)題。在經(jīng)濟(jì)發(fā)展的初期，供給領(lǐng)先的模式處于主導(dǎo)地位，但是伴隨經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展，需求型金融后來(lái)居上，占據(jù)了主導(dǎo)地位。

由于金融資源稀缺性，許多發(fā)展中國(guó)家在實(shí)踐中都采取了金融供給領(lǐng)先的模式，具體表現(xiàn)為金融資源配置在政府導(dǎo)向下都流向了城市與工業(yè)部門。我國(guó)農(nóng)村金融政策也是遵循供給領(lǐng)先模式，致力于正規(guī)金融市場(chǎng)的改革與發(fā)展，按照商業(yè)性金融、政策性金融、合作性金融分設(shè)的思路，力圖建立一個(gè)能夠完善服務(wù)三農(nóng)的農(nóng)村金融體系。但從改革的成效看，農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社都存在政策性業(yè)務(wù)，政策性金融與商業(yè)性金融沒有徹底分離，很難區(qū)分歷史性包袱與自身經(jīng)營(yíng)性虧損，現(xiàn)有的農(nóng)村金融服務(wù)體系不能滿足農(nóng)村的金融需求。同時(shí)，道德風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重，尤其是農(nóng)村信用社利用中央銀行再貸款支農(nóng)，掩蓋了農(nóng)村信用社內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理不善、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)不嚴(yán)等造成的經(jīng)營(yíng)性虧損，對(duì)中央銀行貨幣操作存在影響。

第二，金融制度創(chuàng)新的困境。金融的產(chǎn)權(quán)制度具有基礎(chǔ)性作用，不同的產(chǎn)權(quán)界定對(duì)金融發(fā)展具有完全不同的影響。限制體制之外的增長(zhǎng)和傳統(tǒng)體制之內(nèi)的改革是目前我國(guó)農(nóng)村金融改革的主要局限；制度的改革重視機(jī)構(gòu)、忽略機(jī)制；中介的地位明顯高于市場(chǎng)；監(jiān)管嚴(yán)苛而發(fā)展不足，重監(jiān)管輕發(fā)展。十年以來(lái)的農(nóng)村金融改革沒有實(shí)質(zhì)性的突破，沒有將更低的交易費(fèi)用和更高交易效率作為改革目標(biāo)。改革的過(guò)程中，體現(xiàn)的主要是政府的意志，經(jīng)濟(jì)制度和農(nóng)村金融制度的變遷路徑相悖。歷經(jīng)的經(jīng)濟(jì)體制改革明確了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)主體的產(chǎn)權(quán)關(guān)系，但金融制度改革卻使其更加模糊。

第三，農(nóng)村金融政策目標(biāo)困境。目前我國(guó)農(nóng)村金融政策的目標(biāo)主要是解決三農(nóng)融資的困難，盡量降低農(nóng)村信用社的虧損額，搶占民間高利貸所占的農(nóng)村金融市場(chǎng)份額。為了到達(dá)以上的目標(biāo)，政府通過(guò)建立正規(guī)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，進(jìn)行利率市場(chǎng)化等利率改革爭(zhēng)取占領(lǐng)更多的農(nóng)村市場(chǎng)份額，但是政府在制定的上述改革措施本身存在著矛盾：要解決三農(nóng)的融資問(wèn)題，幫助農(nóng)民甚至是貧困的農(nóng)戶解決貸款難的問(wèn)題、與提高利率、農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行商業(yè)化改革存在著一定的矛盾性。比如，農(nóng)村信用社是以農(nóng)村、農(nóng)戶、農(nóng)民為主體的金融機(jī)構(gòu)，它主要是為農(nóng)戶服務(wù)，為農(nóng)戶提供利率較低的貸款，這就說(shuō)明農(nóng)信社具有一定的政策性，但是農(nóng)信社作為一個(gè)自主經(jīng)營(yíng)的機(jī)構(gòu)還要考慮商業(yè)性，這樣農(nóng)信社的政策性與商業(yè)性就導(dǎo)致了農(nóng)信社的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)模糊。除此之外，農(nóng)信社的穩(wěn)定性與持續(xù)性之間也存在著一定的矛盾。國(guó)務(wù)院在2003年農(nóng)信社改革的方案中提出的方式主要包括合作制、股份合作制以及股份制這三個(gè)方式，銀監(jiān)會(huì)主要贊成合作制和股份合作制。但是，在2006年舉辦的“全國(guó)農(nóng)村信用社工作會(huì)議”上，金融制定與監(jiān)管者又對(duì)農(nóng)信社的發(fā)展提出了新的改革方案：農(nóng)村信用社應(yīng)該發(fā)展成為一個(gè)現(xiàn)代化的、有特色的服務(wù)農(nóng)村的社區(qū)行的金融機(jī)構(gòu)，認(rèn)為合作制不再適合農(nóng)村信用合作社的發(fā)展，社區(qū)銀行是農(nóng)村信用社發(fā)展的最終的目標(biāo)。政策的變化不定，導(dǎo)致政策的實(shí)施者，這些農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)找不到正確的發(fā)展方向，同時(shí)也會(huì)導(dǎo)致改革的成本大大提高。

三、關(guān)于農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)改革的政策建議

第一，鼓勵(lì)適合農(nóng)業(yè)切實(shí)需要的農(nóng)村金融產(chǎn)品創(chuàng)新。目前，我國(guó)農(nóng)村的金融發(fā)展還處于初級(jí)階段，獨(dú)立的創(chuàng)造金融產(chǎn)品成本高、困難大?？尚械耐緩绞茄芯客鈬?guó)和同業(yè)先進(jìn)成果的基礎(chǔ)上，根據(jù)本地的實(shí)際情況加以創(chuàng)新。改造出適合當(dāng)?shù)匦枨蟮慕鹑谘苌a(chǎn)品。例如，中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行推出的農(nóng)機(jī)抵押貸款等，由銀行出資購(gòu)買農(nóng)機(jī)，農(nóng)民使用農(nóng)機(jī)創(chuàng)造效益后還款。這都是針對(duì)農(nóng)業(yè)和農(nóng)民自身?xiàng)l件限制，制定的貼合實(shí)際的創(chuàng)新產(chǎn)品。

第二，建立以金融為核心的惠普合作體系，發(fā)展金融合作集團(tuán)。一方面，可以選擇農(nóng)村合作銀行模式。農(nóng)村合作銀行是以農(nóng)村信用社和農(nóng)村信用縣（市）聯(lián)社為基礎(chǔ)組建的，是獨(dú)立的企業(yè)法人，享有股東投資形成的全部法人財(cái)產(chǎn)權(quán)，以全部法人資產(chǎn)獨(dú)立承擔(dān)民事責(zé)任。另一方面，可以與其他城市商業(yè)銀行、非銀行金融機(jī)構(gòu)（如保險(xiǎn)公司）聯(lián)合，可以積極推動(dòng)金融產(chǎn)品創(chuàng)新的分享和利用，降低創(chuàng)新成本，合理利用資源，加快新型產(chǎn)品創(chuàng)新速度，產(chǎn)生規(guī)模經(jīng)濟(jì)，更全面的滿足客戶需求。例如部分地區(qū)推出的農(nóng)村信用社、農(nóng)戶、龍頭企業(yè)、保險(xiǎn)公司和政府“五位一體”的綜合服務(wù)方式。這樣大大降低了農(nóng)業(yè)貸款的風(fēng)險(xiǎn)，保障金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)民的切身利益。

第三，加強(qiáng)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)自身建設(shè)，提高員工服務(wù)水平。不僅要加強(qiáng)對(duì)金融專業(yè)知識(shí)的學(xué)習(xí)，也要開展涉農(nóng)知識(shí)培訓(xùn)，更加詳細(xì)了解項(xiàng)目的實(shí)際情況。起到降低成本、控制風(fēng)險(xiǎn)的作用。農(nóng)業(yè)發(fā)展的現(xiàn)階段對(duì)金融機(jī)構(gòu)提出了更高的要求，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的選擇不再停留在誰(shuí)的貸款門檻低、利率低就選擇誰(shuí)的初級(jí)階段，而更看重貸款后的配套服務(wù)，期待新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)利用自身優(yōu)勢(shì)在農(nóng)業(yè)發(fā)展上給予專業(yè)化的意見和發(fā)展規(guī)劃，幫助和扶持貸款人走上更高的平臺(tái)。這對(duì)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的服務(wù)和專業(yè)化提出了更高的要求。

參考文獻(xiàn)：

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中圖分類號(hào)： F832.43 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A DOI編號(hào)： 10.14025/ki.jlny.2016.22.067

吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使得很多農(nóng)村商業(yè)銀行回歸農(nóng)村金融市場(chǎng)，這是社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)的發(fā)展趨勢(shì)。很多農(nóng)村商業(yè)銀行初涉農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)，對(duì)農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)一知半解。而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)的特殊性以及農(nóng)戶群體的特殊性會(huì)對(duì)小額農(nóng)戶貸款帶來(lái)諸多的風(fēng)險(xiǎn)。在此情況下，農(nóng)村商業(yè)銀行往往只能借鑒以往的經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)防范，這會(huì)對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行和農(nóng)戶造成不必要的經(jīng)濟(jì)損失。因此農(nóng)村商業(yè)銀行必須重視小額農(nóng)戶貸款的風(fēng)險(xiǎn)防控。

1 小額農(nóng)戶貸款外部風(fēng)險(xiǎn)防控措施

1.1 建立健全農(nóng)村金融體制，解決農(nóng)戶小額貸款供需矛盾

吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展使得農(nóng)戶借貸人數(shù)逐步上漲，小額農(nóng)戶貸款資金供應(yīng)不足。農(nóng)村商業(yè)銀行自有資金無(wú)法滿足廣大農(nóng)戶的迫切需求。針對(duì)于此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)制定相應(yīng)的金融體制，不斷加大自身吸收存款的力度，通過(guò)改進(jìn)服務(wù)，提高吸收存款的能力[1]，通過(guò)盤活存款來(lái)解決農(nóng)戶小額貸款供需矛盾。

1.2 用法律途徑解決農(nóng)戶違約問(wèn)題

在廣大農(nóng)戶中有絕大一部分農(nóng)戶缺乏法律意識(shí)，對(duì)貸款辦理和及時(shí)還款都欠缺認(rèn)知。而且有很大一部分甚至用抵賴的方式拒絕還款，嚴(yán)重地破壞了農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。對(duì)此，農(nóng)村商業(yè)銀行要積極尋找法律途徑解決農(nóng)戶違約的問(wèn)題。合理運(yùn)用法律手段加大對(duì)農(nóng)戶違約貸款的催收力度，對(duì)違約農(nóng)戶及其家人作出限制性貸款條件[2]，在貸款金額、利率和期限上與正常履約的借款人有區(qū)別的對(duì)待等，保證吉林省農(nóng)村金融健康有序的發(fā)展。

1.3 小額農(nóng)戶貸款模式不斷創(chuàng)新

吉林省農(nóng)村商業(yè)銀行的小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)與農(nóng)業(yè)銀行的惠農(nóng)服務(wù)業(yè)務(wù)基本相似，這已與吉林省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展、農(nóng)戶的實(shí)際需求、農(nóng)村的金融格局不相適應(yīng)。對(duì)此，農(nóng)村商業(yè)銀行可借鑒國(guó)外先進(jìn)的農(nóng)村金融創(chuàng)新模式，結(jié)合本省農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際需求制定更為先進(jìn)的金融體系，真正實(shí)現(xiàn)惠農(nóng)、惠商、惠民生，抵御日漸增多的農(nóng)貸風(fēng)險(xiǎn)。

2 小額農(nóng)戶貸款內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)防范措施

2.1 做好農(nóng)戶信息調(diào)查

由于政策導(dǎo)向，很多商業(yè)銀行在未對(duì)農(nóng)戶做詳細(xì)的信息調(diào)查和信用評(píng)審便放了貸款，而這些被發(fā)放的貸款很難按時(shí)收回。面對(duì)農(nóng)戶信息數(shù)據(jù)不全的風(fēng)險(xiǎn)，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)該逐步完善并建立農(nóng)戶信息數(shù)據(jù)庫(kù)[3]。指派專門的人員對(duì)需要貸款的農(nóng)戶做詳細(xì)的家庭調(diào)查：家庭成員的構(gòu)成、勞動(dòng)力、歷年的年均收入、所從事的產(chǎn)業(yè)、家庭儲(chǔ)蓄、是否有不良還款信息記錄等。待農(nóng)戶信息調(diào)查準(zhǔn)確和完整后建立信用數(shù)據(jù)庫(kù)，作為放貸前的信用評(píng)審參考，避免不必要的放貸風(fēng)險(xiǎn)。

2.2 嚴(yán)格把控農(nóng)戶貸款審查過(guò)程

由于每年申請(qǐng)小額農(nóng)戶貸款的農(nóng)村家庭多，農(nóng)戶的基本信息量大且比較零散。農(nóng)村商業(yè)銀行在辦理農(nóng)戶貸款過(guò)程中很難做到逐一和準(zhǔn)確的審查，從而造成了一定的風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)此，農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)成立專業(yè)和專職的農(nóng)貸審查機(jī)構(gòu)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系，加強(qiáng)審查意識(shí)。重點(diǎn)從申請(qǐng)人的年齡、受教育程度、家庭人口數(shù)量、家庭人均收入、負(fù)債情況綜合考慮，分析貸款金額和期限的申請(qǐng)是否合理，并因地制宜采取有效措施防止其發(fā)生，在貸款發(fā)放前的審查階段盡可能的降低小額農(nóng)貸的發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)[4]。

2.3 做好農(nóng)戶貸款后的檢查工作

小額農(nóng)貸違約情況多數(shù)在貸后檢查管理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)的，貸后檢查也是防范違約風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn)所在[5]。農(nóng)村商業(yè)銀行應(yīng)成立相應(yīng)的貸后審查小組，將工作深入開展到農(nóng)戶中去。嚴(yán)格監(jiān)控農(nóng)戶取得貸款后是否按照要求實(shí)際使用到農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中。同時(shí)跟蹤建立農(nóng)戶的實(shí)際經(jīng)濟(jì)情況，做出還貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)及風(fēng)險(xiǎn)相應(yīng)體系[6]。為避免職工的瀆職和懈職，農(nóng)村商業(yè)銀行可以建立崗位職責(zé)制和獎(jiǎng)勵(lì)機(jī)制，考核合理的小額農(nóng)貸貸后管理制度，把責(zé)任明確到每一位職工，有效地降低貸款違約率。

3 結(jié)語(yǔ)

吉林省農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展始終與農(nóng)村商業(yè)銀行的金融服務(wù)密切相關(guān)。農(nóng)村商業(yè)銀行每年要辦理規(guī)模巨大的小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)，發(fā)放巨額的貸款資金。農(nóng)村商業(yè)銀行為滿足農(nóng)戶的生產(chǎn)實(shí)際需求會(huì)創(chuàng)設(shè)一定的優(yōu)惠政策和業(yè)務(wù)。在辦理各類小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)中無(wú)法避免的會(huì)出現(xiàn)一些不可控制的風(fēng)險(xiǎn)，可能發(fā)生在貸款前，也可能發(fā)生在貸款中期或后期，而這些風(fēng)險(xiǎn)會(huì)伴隨著農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展而時(shí)刻變化，因此商業(yè)銀行應(yīng)時(shí)刻密切關(guān)注小額農(nóng)戶貸款業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控問(wèn)題，以保障農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展、銀行自身利益和農(nóng)戶的迫切需求。

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篇9

一、我國(guó)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系簡(jiǎn)介 

改革開放至今，我國(guó)農(nóng)村金融市場(chǎng)不斷發(fā)展，并積極活躍起來(lái)，形成了包括政策性、商業(yè)性、合作性金融機(jī)構(gòu)在內(nèi)的，以傳統(tǒng)正規(guī)金融為主導(dǎo)、以農(nóng)村信用合作社為核心、以創(chuàng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)及非正式金融機(jī)構(gòu)為補(bǔ)充的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)體系。傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要有中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行及農(nóng)村信用社；創(chuàng)新型正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)主要有郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行及小額貸款公司；非正式金融機(jī)構(gòu)主要有私人錢莊、當(dāng)鋪、私人借貸、高利貸、合會(huì)等。 

二、傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

1996年以前，農(nóng)村金融正式安排的主要形式是中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行和農(nóng)村信用社。自1996年中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行與農(nóng)村信用社行社分離、國(guó)有銀行逐漸退出農(nóng)村金融市場(chǎng)以來(lái)，農(nóng)村正式金融安排的農(nóng)業(yè)貸款和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)貸款呈現(xiàn)萎縮趨勢(shì)。為“三農(nóng)”提供金融服務(wù)的重?fù)?dān)落在農(nóng)村信用社身上。但實(shí)際運(yùn)行時(shí)，農(nóng)村信用社并沒有真正擔(dān)起這個(gè)重?fù)?dān)，它在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，更多地是以追求利潤(rùn)為目的，偏離了為社員服務(wù)的合作宗旨，農(nóng)村資金缺口不但沒有減少，反而呈現(xiàn)擴(kuò)大趨勢(shì)。為了解決“三農(nóng)”資金支持，國(guó)家加大政策調(diào)整力度：中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在制定政策時(shí)，要更多地考慮到“三農(nóng)”；中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行轉(zhuǎn)向商業(yè)化的同時(shí)，政策方針首要還是面向三農(nóng)；農(nóng)村信用社繼續(xù)發(fā)揮在“三農(nóng)”中的核心作用。 

（一）中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行是以政策為導(dǎo)向的國(guó)有農(nóng)業(yè)信貸機(jī)構(gòu)，其業(yè)務(wù)范圍主要是辦理農(nóng)副產(chǎn)品國(guó)家專項(xiàng)儲(chǔ)備和收購(gòu)貸款，辦理扶貧貸款和農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款。但中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行并不與農(nóng)民直接發(fā)生信貸業(yè)務(wù)關(guān)系，這使它無(wú)法直接延伸到最基層去顧及農(nóng)戶的基本金融需要。目前，農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來(lái)源渠道單一，只有中國(guó)人民銀行的再貸款。為了更好地發(fā)揮中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行在農(nóng)村金融中的服務(wù)作用，我們應(yīng)積極探索新的資金來(lái)源渠道。可將一部分郵政儲(chǔ)蓄、社會(huì)保障資金等轉(zhuǎn)存入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行；鼓勵(lì)國(guó)家開發(fā)性金融參與新農(nóng)村建設(shè)，使開發(fā)性金融更多地參與農(nóng)村道路、電力等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化、農(nóng)業(yè)資源開發(fā)項(xiàng)目的投資。 

（二）中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行的業(yè)務(wù)主要放在籌措資金保證支付和清算票據(jù)上，近年來(lái)，其經(jīng)營(yíng)重心明確向商業(yè)化方向轉(zhuǎn)變，業(yè)務(wù)范圍也由廣大農(nóng)村向城市及經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)傾斜。目前，農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村的業(yè)務(wù)重點(diǎn)主要放在支持農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化過(guò)程中的龍頭企業(yè)上，通過(guò)支持龍頭企業(yè)發(fā)展，帶動(dòng)整個(gè)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)銀行在農(nóng)村金融中的作用。 

（三）農(nóng)村信用社在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

農(nóng)村信用社的建立與自然經(jīng)濟(jì)、小商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展直接相關(guān)。農(nóng)村信用社服務(wù)對(duì)象主要是農(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和小商品生產(chǎn)者。主要是因?yàn)檗r(nóng)業(yè)生產(chǎn)者和小商品生產(chǎn)者對(duì)資金需要存在季節(jié)性、零散、小數(shù)額、小規(guī)模的特點(diǎn)，使得小生產(chǎn)者和農(nóng)民很難得到銀行貸款的支持，但客觀上生產(chǎn)和流通的發(fā)展又必須解決資本不足的困難，農(nóng)村信用社這時(shí)就能起到很好的金融服務(wù)作用。隨著國(guó)家清理整頓農(nóng)村“兩會(huì)一部”、國(guó)有商業(yè)銀行部分機(jī)構(gòu)從農(nóng)村市場(chǎng)退出，農(nóng)村信用社一段時(shí)間內(nèi)在農(nóng)村金融服務(wù)中起到近乎壟斷的作用。但農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)比較大，農(nóng)信社不良貸款也不斷增多，農(nóng)信社要想更好服務(wù)三農(nóng)的同時(shí)，又能實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)最大化，還需多多努力。 

傳統(tǒng)的農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的功能主要是為農(nóng)村建設(shè)提供政策指定范圍內(nèi)的資金支持，而市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制促使金融機(jī)構(gòu)追求利益，所以，僅僅以行政命令或者建立以完成農(nóng)貸資金任務(wù)為評(píng)價(jià)指數(shù)的績(jī)效制度是不足以支持新農(nóng)村建設(shè)的。政府應(yīng)給予農(nóng)貸行為一個(gè)成熟的金融環(huán)境并制定相關(guān)扶持政策，以此激發(fā)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在合適條件下主動(dòng)尋找農(nóng)貸機(jī)會(huì)，并最終解決農(nóng)村金融供求失衡問(wèn)題。 

三、創(chuàng)新型農(nóng)村金融供給機(jī)構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)雖然在“三農(nóng)”服務(wù)中起主導(dǎo)作用，但這些傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)商業(yè)化傾向越來(lái)越明顯，一定程度上阻礙了新農(nóng)村建設(shè)。因此，國(guó)家有針對(duì)性地創(chuàng)新農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，即允許一些社會(huì)資金進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)，以完善農(nóng)村金融市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制，并解決我國(guó)農(nóng)村建設(shè)資金供給總量不足的問(wèn)題。從2006年開始，我國(guó)已逐步讓郵政儲(chǔ)蓄銀行、村鎮(zhèn)銀行及小額貸款公司進(jìn)入農(nóng)村金融市場(chǎng)，在資金供給上已解決部分問(wèn)題。 

（一）郵政儲(chǔ)蓄銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

2006年12月31日，經(jīng)國(guó)務(wù)院同意，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)正式批準(zhǔn)中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立。2007年3月6日，經(jīng)中國(guó)政府批準(zhǔn)，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行有限責(zé)任公司依法成立。2007年3

月20日，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行成立儀式在北京舉行。郵政儲(chǔ)蓄銀行充分依托和發(fā)揮網(wǎng)絡(luò)優(yōu)勢(shì)，完善城鄉(xiāng)金融服務(wù)功能，以零售業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)為主，為城市社區(qū)和廣大農(nóng)村地區(qū)居民提供基礎(chǔ)金融服務(wù)。主要是基于郵政儲(chǔ)蓄有2／3的網(wǎng)點(diǎn)分布在縣及縣以下農(nóng)村地區(qū)，特別是在一些偏遠(yuǎn)地區(qū)，郵政儲(chǔ)蓄是當(dāng)?shù)鼐用裎ㄒ豢色@得的金融服務(wù)，因此，從滿足廣大農(nóng)村群眾日益增長(zhǎng)的基礎(chǔ)金融需求，完善農(nóng)村金融服務(wù)角度出發(fā)，郵政儲(chǔ)蓄銀行的農(nóng)村網(wǎng)點(diǎn)主要是從服務(wù)“三農(nóng)”的大局出發(fā)，加大郵儲(chǔ)資金支農(nóng)力度，擴(kuò)大農(nóng)村基礎(chǔ)金融服務(wù)的覆蓋面和滿足度。目前，中國(guó)人民銀行已降低了支付給郵政儲(chǔ)蓄的利率，現(xiàn)在的關(guān)鍵是建立對(duì)農(nóng)村的“輸血”機(jī)制，使郵政儲(chǔ)蓄資金回流農(nóng)業(yè)和農(nóng)村，實(shí)現(xiàn)“取之于民，用之于民”的良性循環(huán)。 

（二）村鎮(zhèn)銀行在農(nóng)村金融中的金融服務(wù)情況分析 

村鎮(zhèn)銀行的設(shè)立是我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)準(zhǔn)入政策的重大突破，也是農(nóng)村金融組織模式的一次重要改革，一方面增加了我國(guó)農(nóng)村金融供給的新渠道，另一方面也有利于競(jìng)爭(zhēng)性農(nóng)村金融市場(chǎng)的構(gòu)建。但村鎮(zhèn)銀行的發(fā)展過(guò)程中還存在一些制約因素：（1）村鎮(zhèn)銀行的數(shù)量近年來(lái)雖不斷增多，發(fā)揮的作用也不斷增大，一定程度上滿足了部分農(nóng)戶及農(nóng)業(yè)的資金需求，但和我國(guó)眾多的農(nóng)村人口及需要資金的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和農(nóng)戶個(gè)人比，它們所起的作用是微不足道的；（2）村鎮(zhèn)銀行多數(shù)設(shè)立在經(jīng)濟(jì)發(fā)展比較好的區(qū)域，部分鄉(xiāng)鎮(zhèn)只有一家，多數(shù)比較偏僻及經(jīng)濟(jì)發(fā)展不好的鄉(xiāng)鎮(zhèn)根本就沒有，同時(shí)，這些偏僻的鄉(xiāng)鎮(zhèn)多數(shù)是沒有任何金融機(jī)構(gòu)的，即使有其他金融機(jī)構(gòu)，多數(shù)也只有一家，故這個(gè)地區(qū)“三農(nóng)”對(duì)資金的需要是很難得到解決的；（3）村鎮(zhèn)銀行作為新興力量，多數(shù)人并不認(rèn)可它，對(duì)它也不是很了解，導(dǎo)致它發(fā)展過(guò)程還存在一些困難。村鎮(zhèn)銀行存在吸儲(chǔ)難、利潤(rùn)低、風(fēng)險(xiǎn)高等問(wèn)題，另外，村鎮(zhèn)銀行的結(jié)算渠道、現(xiàn)金供應(yīng)問(wèn)題及存款準(zhǔn)備金率等問(wèn)題至今也還沒有得到有效解決。故要想讓村鎮(zhèn)銀行更好地為農(nóng)村金融服務(wù)，還需作出很多努力。 

（三）農(nóng)村商業(yè)銀行在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，2001年11月28日，國(guó)內(nèi)首家農(nóng)村商業(yè)銀行——張家港市農(nóng)村商業(yè)銀行正式掛牌營(yíng)業(yè)。農(nóng)村商業(yè)銀行是農(nóng)村金融的主力軍，在解決“三農(nóng)”問(wèn)題，推進(jìn)城鄉(xiāng)統(tǒng)籌中，具有重要作用。為適應(yīng)農(nóng)村各經(jīng)濟(jì)主體對(duì)商業(yè)性金融的需求，應(yīng)加快組建新的農(nóng)村商業(yè)銀行，一定程度上可由個(gè)人和企業(yè)等出資組建。但我國(guó)銀行業(yè)不對(duì)個(gè)人開放，農(nóng)村信用社改組成農(nóng)村商業(yè)銀行時(shí)雖然允許個(gè)人入股，但不允許個(gè)人出資組建商業(yè)銀行，這必將阻礙農(nóng)村商業(yè)銀行的發(fā)展。 

（四）小額貸款公司在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會(huì)組織投資設(shè)立，不吸收公眾存款，經(jīng)營(yíng)小額貸款業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或股份有限公司。小額貸款公司的出現(xiàn)在滿足農(nóng)村金融供給方面起到一定的作用，這部分作用主要是基于部分農(nóng)戶或企業(yè)在傳統(tǒng)正規(guī)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)那貸不到款，只好選擇小額貸款公司。小額貸款公司的資金來(lái)源主要靠自然人或法人及其他社會(huì)組織投資，不能吸收存款，它的貸款利率是比較高的。小額貸款公司獲得高利率的同時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)也伴隨高利率產(chǎn)生了，加上我國(guó)金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度還沒有建立，故小額信貸公司如不能調(diào)整好風(fēng)險(xiǎn)與收益的問(wèn)題，是非常容易退出市場(chǎng)的，這將會(huì)帶來(lái)一系列相關(guān)問(wèn)題。國(guó)家的監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)做好政策支持和監(jiān)管，讓小額信貸公司真正為農(nóng)村金融做一些服務(wù)。 

四、非正式金融供給機(jī)構(gòu)在農(nóng)村金融服務(wù)中的情況分析 

非正式金融機(jī)構(gòu)主要包括：私人錢莊、當(dāng)鋪、私人借貸、高利貸、合會(huì)等。在農(nóng)村經(jīng)濟(jì)不斷發(fā)展的過(guò)程中，農(nóng)村金融體制改革滯后，農(nóng)村正規(guī)金融機(jī)構(gòu)不能滿足農(nóng)村居民和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)日益增長(zhǎng)的金融需求，非正式金融機(jī)構(gòu)因此得以迅速發(fā)展。非正式金融機(jī)構(gòu)為農(nóng)戶和鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)融資起到了一定的積極作用，但也存在著大量的不規(guī)范市場(chǎng)交易，表現(xiàn)在：非正式金融機(jī)構(gòu)在經(jīng)濟(jì)利益的驅(qū)使下，往往從事違法活動(dòng)和高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)甚至是金融欺詐活動(dòng)，存在著極大的金融風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)雖然比較大，但非正式金融機(jī)構(gòu)至今還存在的原因主要是基于農(nóng)村金融供求的現(xiàn)實(shí)客觀性：從資金供給方面看，是因?yàn)槊耖g借貸的利率遠(yuǎn)高于銀行存款，到金融機(jī)構(gòu)存款不方便；從資金需求方面來(lái)看，主要是正規(guī)的金融機(jī)構(gòu)信貸手續(xù)繁瑣、服務(wù)態(tài)度欠佳，而民間借貸迅速、便捷且多不需擔(dān)保等。 

從上面的分析，可以看出建國(guó)以來(lái)，我國(guó)農(nóng)村金融供給方式，即農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)數(shù)量不斷增加，農(nóng)村金融組織體系不斷重構(gòu)。但事實(shí)上還是沒有解決我國(guó)農(nóng)村金融供給不足問(wèn)題。要想真正解決農(nóng)村金融供給不足的問(wèn)題，還需更好地發(fā)展現(xiàn)有的這些農(nóng)村金融供給方式的作用，讓它們實(shí)現(xiàn)服務(wù)“三農(nóng)”價(jià)值最大化。 

 

篇10

農(nóng)村金融是我國(guó)金融體制改革過(guò)程中的薄弱環(huán)節(jié)，也是我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。近年來(lái)，為進(jìn)一步完善農(nóng)村金融服務(wù)體系，促進(jìn)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展，國(guó)家陸續(xù)啟動(dòng)了農(nóng)村信用社改革等一系列農(nóng)村金融改革，農(nóng)村金融的發(fā)展進(jìn)入新的歷史階段。

一、農(nóng)村金融發(fā)展的新階段

農(nóng)村信用社2003年啟動(dòng)了新一輪改革，將縣級(jí)聯(lián)社改制為統(tǒng)一法人社或者農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行，并成立省聯(lián)社承擔(dān)行業(yè)管理職責(zé)，目前在優(yōu)化股權(quán)結(jié)構(gòu)、完善法人治理、改善經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制等方面取得階段性成果；中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行拓展經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)范圍，在農(nóng)村基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款、農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)貸款和農(nóng)業(yè)生產(chǎn)資料貸款等業(yè)務(wù)方面進(jìn)行了積極探索，經(jīng)營(yíng)效率有所提高，貸款規(guī)模穩(wěn)步增長(zhǎng)；中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在部分省區(qū)進(jìn)行了新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的試點(diǎn)工作，調(diào)整放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，推動(dòng)了試點(diǎn)省區(qū)村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和農(nóng)民資金互助社的組建和發(fā)展；郵政儲(chǔ)蓄改革初步啟動(dòng)，中國(guó)郵政儲(chǔ)蓄銀行已于2008年初正式成立，并在試點(diǎn)省區(qū)陸續(xù)開展了定期存單小額質(zhì)押貸款業(yè)務(wù)。

一是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模保持較快增長(zhǎng)。金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模從2000年的4888.99億元增長(zhǎng)到2006年和2007年的13208.19億元和15376億元；農(nóng)業(yè)貸款占各項(xiàng)貸款的比重穩(wěn)步上升，2000年的占比為7.4%，2006年和2007年相應(yīng)增長(zhǎng)到13.2%和13.6%。貸款快速增長(zhǎng)，表明農(nóng)金支農(nóng)功能增強(qiáng)。

二是農(nóng)村信用社改革取得進(jìn)展，支農(nóng)資金實(shí)力明顯增強(qiáng)。農(nóng)村信用社啟動(dòng)新一輪改革以來(lái)，人民銀行和財(cái)政部先后采用專項(xiàng)票據(jù)、減免稅收等資金扶持政策，置換了部分農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)和歷年掛賬損失，有力地提高了農(nóng)村信用社支農(nóng)功能。截至2007年末，農(nóng)村信用社農(nóng)業(yè)貸款余額1.43萬(wàn)億元，占其各項(xiàng)貸款的比例由2002年末的40%提高到46%；占全國(guó)金融機(jī)構(gòu)農(nóng)業(yè)貸款的比例由2002年末的81%提高到93%。

三是新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)注入新活力。自2006年開始，國(guó)家調(diào)整放寬農(nóng)村地區(qū)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入政策，在6個(gè)省區(qū)進(jìn)行村鎮(zhèn)銀行、貸款公司和資金互助社的新型金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)，并很快將試點(diǎn)省份擴(kuò)大到全部31個(gè)省市區(qū)。到2007年底，三類新型機(jī)構(gòu)共籌集各類資本12726.65萬(wàn)元，新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)資產(chǎn)總額32446.16萬(wàn)元，存款余額19344.87萬(wàn)元，貸款余額11953.48萬(wàn)元，累計(jì)發(fā)放貸款22008.43萬(wàn)元。這些新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的進(jìn)入提高了農(nóng)村金融的競(jìng)爭(zhēng)水平，注入了新的活力。

二、新階段農(nóng)村金融的制度困境

應(yīng)該看到，農(nóng)村地區(qū)“貸款難”的矛盾仍然比較突出，農(nóng)村金融服務(wù)仍較薄弱，農(nóng)村金融發(fā)展仍難以適應(yīng)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展和農(nóng)民生產(chǎn)生活的需要。同時(shí)，農(nóng)村金融的進(jìn)一步改革尚沒有形成切實(shí)可行的農(nóng)村金融改革總體規(guī)劃，目前農(nóng)村金融改革的推進(jìn)缺乏統(tǒng)籌計(jì)劃和協(xié)調(diào)行動(dòng)，有關(guān)政策和措施的落實(shí)力度和實(shí)施效果有所不足。當(dāng)前，我國(guó)農(nóng)村金融的改革和發(fā)展仍面臨著一系列亟待解決的體制性問(wèn)題。

（一）農(nóng)村信用社存量歷史包袱仍然較重，不良貸款比例較高。目前，農(nóng)村信用社存量歷史包袱仍然較重，加上這幾年又產(chǎn)生新的支農(nóng)政策性損失，不良資產(chǎn)規(guī)模還比較大，嚴(yán)重制約著農(nóng)村信用社的持續(xù)經(jīng)營(yíng)和改革深化。如某省農(nóng)村信用社不良貸款余額仍有91.5億元，不良貸款率13.9%；若按五級(jí)貸款分類，則不良貸款余額達(dá)266.94億元，不良貸款率高達(dá)40.6%。農(nóng)村信用社不良貸款的撥備覆蓋率僅14.6%，撥備缺口15.14億元；若按五級(jí)貸款分類口徑，撥備覆蓋率僅3.2%，撥備缺口達(dá)117.07億元，遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到防范風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)。與此同時(shí)，農(nóng)村信用社的相關(guān)扶持政策和激勵(lì)機(jī)制仍不到位，新增的政策業(yè)務(wù)也容易形成新的不良資產(chǎn)。

（二）政策性金融運(yùn)作機(jī)制不規(guī)范，支農(nóng)功能不到位。中國(guó)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行2007年累計(jì)發(fā)放糧棉收購(gòu)貸款2752億元，產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)、加工企業(yè)和農(nóng)業(yè)科技貸款1051億元，而在農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)貸款等方面的業(yè)務(wù)尚處于起步階段，對(duì)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)發(fā)展和農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的支持相對(duì)較少，政策性金融的支農(nóng)功能發(fā)揮有所不足。同時(shí)，政策性金融的運(yùn)作機(jī)制和操作方式較不規(guī)范，缺乏制度性監(jiān)督約束和政策扶持機(jī)制，導(dǎo)致政策性業(yè)務(wù)的資產(chǎn)不良比率居高不下。此外，一些其他金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)的政策性業(yè)務(wù)，如農(nóng)業(yè)銀行承擔(dān)的扶貧貸款等，也面臨著管理成本高、經(jīng)營(yíng)效益差、資產(chǎn)質(zhì)量嚴(yán)重惡化的問(wèn)題。

（三）新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的管理機(jī)制尚未理順，監(jiān)管工作仍較薄弱。目前，小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行、農(nóng)戶資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)陸續(xù)在試點(diǎn)省區(qū)建立并運(yùn)營(yíng)，但相關(guān)政府主管部門在市場(chǎng)準(zhǔn)入、業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和市場(chǎng)監(jiān)管等方面關(guān)系仍不順暢，市場(chǎng)監(jiān)管存在盲區(qū)，試點(diǎn)工作尚沒有全面鋪開。如四川省廣元市全力小額貸款公司，在人民銀行的推動(dòng)下，2006年4月經(jīng)廣元市政府批準(zhǔn)并在當(dāng)?shù)毓ど滩块T注冊(cè)從事小額貸款業(yè)務(wù)，但一直未能獲得銀行監(jiān)管部門的認(rèn)可和業(yè)務(wù)監(jiān)管；而中國(guó)銀監(jiān)會(huì)在試點(diǎn)省區(qū)批準(zhǔn)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，如2007年3月成立的四川儀隴惠民村鎮(zhèn)銀行，則一直未能獲得人民銀行的再貸款支持。

（四）農(nóng)村金融的抵押擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制不發(fā)達(dá)。農(nóng)戶和農(nóng)村中小企業(yè)在貸款中，經(jīng)常面臨抵押擔(dān)保的困難：農(nóng)戶的房屋等財(cái)產(chǎn)往往流動(dòng)性差，難以用作貸款擔(dān)保；一些農(nóng)村企業(yè)土地雖已轉(zhuǎn)換為工業(yè)用地，但由于土地權(quán)屬仍為農(nóng)村集體用地，也難以進(jìn)行抵押。而農(nóng)村地區(qū)貸款擔(dān)保機(jī)制又相對(duì)不發(fā)達(dá)，辦理農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)的擔(dān)保公司數(shù)量較少，規(guī)模普遍較小，資金實(shí)力不足，擔(dān)保范圍及對(duì)象相對(duì)較窄，缺乏法律規(guī)范和有效監(jiān)管，擔(dān)保業(yè)務(wù)規(guī)模難以滿足貸款需要。與此同時(shí)，由于農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)發(fā)展相對(duì)滯后，保險(xiǎn)覆蓋率低，農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和信貸投入缺乏風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，進(jìn)一步制約了農(nóng)村金融服務(wù)的提供。

三、農(nóng)村金融改革的框架性方案設(shè)計(jì)

（一）加大政府支持力度，解決農(nóng)村信用社歷史包袱問(wèn)題，深化農(nóng)村信用社改革。

農(nóng)村金融改革的重點(diǎn)和難點(diǎn)，是進(jìn)一步深化農(nóng)村信用社的改革。這就需要通過(guò)加大政府支持力度，化解存量歷史包袱，消除政策性負(fù)擔(dān)的制約，使農(nóng)村信用社能夠輕裝上陣，重構(gòu)自身約束機(jī)制，恢復(fù)持續(xù)經(jīng)營(yíng)能力。

1.增加政府資金投入，采用多種手段化解農(nóng)村信用社不良資產(chǎn)。在前一階段通過(guò)央行票據(jù)、央行借款等方式化解農(nóng)村信用社歷史包袱的基礎(chǔ)上，堅(jiān)持“新老劃斷”的原則，按照農(nóng)村信用社五級(jí)貸款分類的標(biāo)準(zhǔn)，對(duì)農(nóng)村信用社的不良資產(chǎn)以及支農(nóng)政策性損失進(jìn)行全面清查核算。采用中央和地方出資、引進(jìn)外部投資者等多種方式，分期分批對(duì)農(nóng)村信用社的貸款損失和虧損掛賬進(jìn)行資產(chǎn)置換和剝離，提高農(nóng)村信用社的資本充足率。

2.深入推進(jìn)農(nóng)信社產(chǎn)權(quán)改革，完善經(jīng)營(yíng)管理體制。積極引入民營(yíng)資本等境內(nèi)外資本，合理調(diào)整股權(quán)結(jié)構(gòu)，避免股權(quán)過(guò)度分散和一股獨(dú)大的現(xiàn)象，強(qiáng)化股東的參與意識(shí)和管理責(zé)任，完善法人治理結(jié)構(gòu)。借鑒商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)控制經(jīng)驗(yàn)，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制制度建設(shè)，強(qiáng)化市場(chǎng)激勵(lì)機(jī)制和約束機(jī)制，增強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理的效率。

3.建立對(duì)農(nóng)村信用社的政策扶持長(zhǎng)效機(jī)制。在稅收政策上，對(duì)農(nóng)村信用社繼續(xù)施行減免營(yíng)業(yè)稅和所得稅的政策，直至農(nóng)村信用社票據(jù)兌付完成；在貨幣政策上，對(duì)農(nóng)村信用社等農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)執(zhí)行差別存款準(zhǔn)備金率政策，適當(dāng)調(diào)低準(zhǔn)備金要求；在再貸款政策上，降低現(xiàn)行的人民銀行支農(nóng)再貸款利率，減輕農(nóng)村信用社的利息負(fù)擔(dān)。

4.放開農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資本合作與資產(chǎn)重組行為。對(duì)一些嚴(yán)重虧損、經(jīng)營(yíng)困難的農(nóng)村信用社，加大農(nóng)村信用社和其他農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的資源整合力度，允許本地金融機(jī)構(gòu)以及跨地域農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)以參股或者控股的方式并購(gòu)和重組農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)。

此外，清理各地各級(jí)政府和相關(guān)部門對(duì)農(nóng)村信用社的相關(guān)歧視性政策規(guī)定、規(guī)章制度，維護(hù)農(nóng)村信用社平等的市場(chǎng)主體地位，促進(jìn)農(nóng)村金融市場(chǎng)的公平競(jìng)爭(zhēng)。

（二）調(diào)整政策性金融體制，提高政策性金融的支持力度和效率約束，強(qiáng)化政策性金融功能。

1.改革政策性金融運(yùn)作機(jī)制，提高政策性金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的效率。建立政策性金融業(yè)務(wù)的市場(chǎng)化選擇機(jī)制，允許農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行等多個(gè)市場(chǎng)主體參與政策性金融業(yè)務(wù)的競(jìng)爭(zhēng)，通過(guò)業(yè)務(wù)招標(biāo)等方式確定政策性業(yè)務(wù)的承辦機(jī)構(gòu)，提高政策性業(yè)務(wù)的管理效率和服務(wù)水平。同時(shí)，調(diào)整現(xiàn)行的按機(jī)構(gòu)進(jìn)行支農(nóng)補(bǔ)貼的辦法，實(shí)行按資金流向?qū)φ咝詷I(yè)務(wù)進(jìn)行貸款貼息等扶持方式，根據(jù)具體業(yè)務(wù)的規(guī)模、風(fēng)險(xiǎn)水平來(lái)對(duì)政策性金融業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

2.積極拓展農(nóng)村發(fā)展銀行政策性業(yè)務(wù)范圍，穩(wěn)步發(fā)展商業(yè)性業(yè)務(wù)。在現(xiàn)有糧棉油收購(gòu)貸款業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)上，積極支持農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開展農(nóng)村公路、農(nóng)村通信、農(nóng)村電網(wǎng)等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及農(nóng)產(chǎn)品進(jìn)出口等政策性業(yè)務(wù)，提高政策性業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)約束和風(fēng)險(xiǎn)控制水平。同時(shí)，穩(wěn)步推動(dòng)農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行開展龍頭企業(yè)貸款等商業(yè)性貸款業(yè)務(wù)。按照分類管理、分賬核算的原則，將政策性業(yè)務(wù)與商業(yè)性業(yè)務(wù)分開，分別建賬、分類管理、分賬核算，不斷優(yōu)化政策性貸款與商業(yè)性貸款結(jié)構(gòu)，將農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行發(fā)展成為綜合性的農(nóng)業(yè)政策性銀行，全方位地支持農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3.拓寬農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來(lái)源渠道，引導(dǎo)資金回流農(nóng)村。允許農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行向商業(yè)銀行、郵政儲(chǔ)蓄等金融機(jī)構(gòu)定向發(fā)行政策性金融債，通過(guò)城市資金回流農(nóng)村、郵儲(chǔ)資金回流農(nóng)村等多種機(jī)制，增加農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金來(lái)源，解決農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的資金短缺問(wèn)題。

（三）積極發(fā)展新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，培育多層次的農(nóng)村金融體系。

1.加強(qiáng)部門協(xié)調(diào)工作，加快推動(dòng)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展。根據(jù)新型金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)的情況和經(jīng)驗(yàn)，進(jìn)一步理順有關(guān)金融監(jiān)管部門的權(quán)責(zé)關(guān)系，積極推動(dòng)農(nóng)村資金互助社等具有自生能力的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的設(shè)立與發(fā)展，積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)和民營(yíng)資本在農(nóng)村地區(qū)設(shè)立小額貸款公司等多種形式、多種所有制的新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，營(yíng)造適度競(jìng)爭(zhēng)的農(nóng)村金融環(huán)境，滿足農(nóng)村金融多樣化的需求。

2.對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)實(shí)行優(yōu)惠的經(jīng)營(yíng)政策和監(jiān)管政策。加快制定新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)相應(yīng)的營(yíng)業(yè)稅、所得稅等稅收優(yōu)惠政策，鼓勵(lì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)對(duì)農(nóng)戶、農(nóng)民專業(yè)合作社以及中小企業(yè)的貸款。對(duì)農(nóng)村地區(qū)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，可以規(guī)定差別存款準(zhǔn)備金等政策，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)到農(nóng)村地區(qū)設(shè)立機(jī)構(gòu)和開展業(yè)務(wù)。建立新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款保險(xiǎn)制度，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)的自我約束能力，加強(qiáng)對(duì)存款人權(quán)益的保護(hù)。

3.制定相關(guān)約束性規(guī)定，明確新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)義務(wù)。根據(jù)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)吸收存款的范圍和規(guī)模等因素，對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)在農(nóng)村地區(qū)的信貸投放的比例要求、投放范圍等內(nèi)容進(jìn)行相應(yīng)的規(guī)定。對(duì)村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，設(shè)定系統(tǒng)內(nèi)上存資金的比例和上存資金的利率限制，保障支農(nóng)功能的發(fā)揮。

4.加強(qiáng)對(duì)新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管。在降低新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的準(zhǔn)入門檻的同時(shí)，需要制定相應(yīng)的、切實(shí)可行的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管措施，防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)金融機(jī)構(gòu)設(shè)立的村鎮(zhèn)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，納入母行監(jiān)管統(tǒng)計(jì)，實(shí)行并表監(jiān)管；對(duì)農(nóng)戶資金互助社等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，強(qiáng)化自律性監(jiān)管，并建立相應(yīng)的市場(chǎng)退出機(jī)制。

（四）建立多層次、多元化的貸款擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償體系。

貸款擔(dān)保和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制是農(nóng)村金融發(fā)展的制度性保障和支持性措施。有關(guān)部門應(yīng)積極扶持貸款擔(dān)保公司、貸款擔(dān)?；鸬鹊陌l(fā)展，探索多種形式的抵押擔(dān)保機(jī)制，健全農(nóng)業(yè)政策性保險(xiǎn)等措施，建立農(nóng)村金融的支持配套機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。

1.鼓勵(lì)扶持農(nóng)村信貸擔(dān)保機(jī)構(gòu)或擔(dān)保基金的發(fā)展。中央和地方政府可以積極扶持或者出資參股成立農(nóng)村貸款擔(dān)保公司，專門為農(nóng)業(yè)信貸和農(nóng)村中小企業(yè)貸款提供擔(dān)保；也可以由地方政府、農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)和農(nóng)戶共同出資建立農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)?；鸹蝻L(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金，對(duì)農(nóng)業(yè)貸款損失進(jìn)行一定比例的補(bǔ)償。對(duì)已經(jīng)設(shè)立的中小型企業(yè)信用擔(dān)保公司，通過(guò)稅收減免等優(yōu)惠政策來(lái)予以積極扶持。

2.積極探索符合農(nóng)村實(shí)際的貸款抵押擔(dān)保形式。積極引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)試點(diǎn)和實(shí)施土地承包經(jīng)營(yíng)權(quán)抵押、農(nóng)戶林地集體抵押、訂單質(zhì)押、動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押等切合農(nóng)戶實(shí)際的抵押擔(dān)保方式；對(duì)農(nóng)村中小企業(yè)貸款，積極探索將存貨、廠房設(shè)備、收費(fèi)權(quán)等財(cái)產(chǎn)作為抵押擔(dān)保的途徑。針對(duì)一些發(fā)達(dá)地區(qū)的農(nóng)村企業(yè)土地已經(jīng)轉(zhuǎn)換為工業(yè)用地的，積極協(xié)調(diào)辦理相關(guān)的土地確權(quán)程序，推進(jìn)貸款抵押的落實(shí)。

3.加快發(fā)展政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。在各地政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)試點(diǎn)的基礎(chǔ)上，全面推廣政策性農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，將國(guó)家對(duì)農(nóng)業(yè)自然災(zāi)害的救濟(jì)方式轉(zhuǎn)化為農(nóng)業(yè)保費(fèi)補(bǔ)貼方式，并積極鼓勵(lì)商業(yè)性保險(xiǎn)對(duì)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)的介入，提高農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的保障水平。

參考文獻(xiàn)：