導(dǎo)言：作為寫作愛好者，不可錯(cuò)過為您精心挑選的10篇銀行法治建設(shè)工作報(bào)告，它們將為您的寫作提供全新的視角，我們衷心期待您的閱讀，并希望這些內(nèi)容能為您提供靈感和參考。

篇1

何為信用?從一般意義上理解即是指“誠(chéng)實(shí)、守約并因此獲他人的信任”。隨著信用一詞在經(jīng)濟(jì)生活中的廣泛應(yīng)用,遂有從經(jīng)濟(jì)學(xué)意義上對(duì)信用的界定,及法律上對(duì)信用概念的規(guī)范。從經(jīng)濟(jì)學(xué)上講的信用是指不同交易者之間商品交換中的賒購(gòu)賒銷,延期付款和貨幣資金的借貸行為。它是以償還為條件的價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式,也是一種商品交易形式。在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中,信用交易廣為存在,除典型的資金借貸外,賒購(gòu)賒銷、保管、借用、租賃、信托、間接投資等,都屬于信用交易的范疇。法學(xué)意義上的信用則是對(duì)民商事主體所實(shí)施行為的一種評(píng)價(jià),包括民商事主體對(duì)自己利益的追求是否損害了社會(huì)公共利益及當(dāng)事人的利益,以及其履行義務(wù)的能力,尤其是償債能力的一種社會(huì)評(píng)價(jià)。

一、商法產(chǎn)生的基礎(chǔ)是交易,交易的基本規(guī)則是信用

沒有交易的發(fā)展就沒有商法,沒有信用不可能有發(fā)達(dá)的交易?？疾烊祟惿鐣?huì)發(fā)展史,我們可以發(fā)現(xiàn),任何社會(huì)都需要一定的規(guī)則來調(diào)整其賴以組成的各種社會(huì)關(guān)系。隨著生產(chǎn)力和社會(huì)生產(chǎn)關(guān)系的發(fā)展,對(duì)人們行為的調(diào)整由個(gè)別調(diào)整到一般調(diào)整,由習(xí)俗演變成習(xí)慣,并對(duì)人們的社會(huì)行為具有了普遍的約束力。這種具有普遍約束力的習(xí)慣對(duì)調(diào)整人們之間的社會(huì)關(guān)系具有十分重要的意義,在實(shí)踐中常常能得到社會(huì)和國(guó)家的普遍認(rèn)可,并逐漸發(fā)展為具有法律性質(zhì)的行為規(guī)范。商法的產(chǎn)生也是如此,經(jīng)歷了一個(gè)緩慢的,由交易規(guī)則———交易習(xí)慣———交易慣例———商事國(guó)際法———國(guó)內(nèi)商事法———國(guó)際商法的發(fā)展過程。①這個(gè)過程的基本條件是商人對(duì)交易規(guī)則的普遍遵循。對(duì)交易規(guī)則的普遍遵循,即是在商人之間形成一個(gè)守信用、講信用的氛圍。

商法的起源有兩種主要觀點(diǎn):一是認(rèn)為源自羅馬法,認(rèn)為羅馬法本身包括商事法規(guī),可以適用于羅馬治下各國(guó)。當(dāng)時(shí)經(jīng)營(yíng)商業(yè)之人,并無特殊的資格及勢(shì)力,民商合一,在法律選用上不生困難。①另一種觀點(diǎn)認(rèn)為源自于希臘,根據(jù)是希臘多良港,港口貿(mào)易甚為發(fā)展,交易實(shí)踐產(chǎn)生了交易規(guī)則。無論商法起源于何處,交易的發(fā)展始終是商法得以發(fā)展的內(nèi)在動(dòng)力。商法是社會(huì)生產(chǎn)力和商品經(jīng)濟(jì)發(fā)展的必然產(chǎn)物,它奠基于交易,是商人們?cè)谒麄冎g的商事實(shí)踐中創(chuàng)造出來的“自治性”法律。11世紀(jì)的時(shí)候,地中海的貿(mào)易開始復(fù)蘇。地中海貿(mào)易可以認(rèn)為是國(guó)際貿(mào)易,沒有統(tǒng)一政府,商人說不同的語言,每個(gè)地方都有自己的交易規(guī)則,而且不同的交易規(guī)則常常相互沖突,怎么發(fā)展起貿(mào)易的?就是靠商人自己,就是靠商人間最基本的、最樸素的信念———說話算數(shù)。商人們有一個(gè)自己的道德標(biāo)準(zhǔn),以維護(hù)交易的秩序。這個(gè)道德標(biāo)準(zhǔn)———守信用,并沒有政府法律的強(qiáng)制權(quán),但得到普遍的承認(rèn)。我們對(duì)商法發(fā)展歷史的進(jìn)一步考察還發(fā)現(xiàn),中世紀(jì)商人有自己的法庭。當(dāng)時(shí)地中海一帶都是一些小的諸侯國(guó)家,法律不統(tǒng)一,在其他國(guó)家做生意得不到法律保護(hù)。商人就自己成立一個(gè)法律機(jī)構(gòu):如果你要與某人做生意,先可到這個(gè)機(jī)構(gòu)來調(diào)查這個(gè)人過去是否有騙過人的記錄,如果你調(diào)查了,那么你被騙之后可以向這個(gè)機(jī)構(gòu)投訴,否則,不可以投訴。這樣形成一個(gè)私人法院,無需每個(gè)人都告訴別人他做了什么事,你只要告訴這個(gè)私人法院,對(duì)方騙過你,做生意時(shí),它就會(huì)告訴你誰有信用。②如果一個(gè)商人不接受商人們自己的法庭(以道德標(biāo)準(zhǔn)為依據(jù))的判決,就會(huì)受到所有其他商人的聯(lián)合抵制,將失去未來的商業(yè)機(jī)會(huì)。這樣信任就可以建立起來了。

商人在市場(chǎng)交易中創(chuàng)造的交易規(guī)則“不僅調(diào)控嚴(yán)格意義的銷售活動(dòng),而且還調(diào)控市場(chǎng)交易的其他方面,包括商人的各種組織,如合伙、類似于股份公司的聯(lián)營(yíng)(康邁達(dá)),商業(yè)票據(jù)(匯票、本票),對(duì)商業(yè)契約和非商業(yè)契約的區(qū)分,運(yùn)輸、保險(xiǎn)、破產(chǎn)、資金籌措、商事裁判等,構(gòu)成了結(jié)合市場(chǎng)交易的各種原則、概念、規(guī)則、程序的完整體系。”③商人們創(chuàng)造的這些規(guī)則如何執(zhí)行呢?商人們的“商業(yè)事務(wù)由商人自己稱為商法或LexMercatoria的法律加以調(diào)整。”④而事實(shí)上,商人們稱為商法或LexMercatoria的法律,并沒有國(guó)家強(qiáng)制力作為后盾,而是商人們自覺遵守的。因此,與其說這些規(guī)則是法律,還不如說是商人們的信用信念。

法律是怎么建立起來的,傳統(tǒng)的觀點(diǎn)認(rèn)識(shí)法律是有意識(shí)設(shè)計(jì)的產(chǎn)物,代表政府的意志。但現(xiàn)在研究表明,大部分法律是自發(fā)形成的,很多法律都是由社會(huì)規(guī)范演變過來的。最典型的例子是英國(guó)普通法演變的故事。英國(guó)的普通法來自于商法,而學(xué)者對(duì)商法的演變的研究表明(Benson,1989),⑤許多法律都不是由立法者當(dāng)初設(shè)計(jì)好的,而是吸收商人習(xí)慣法基礎(chǔ)上長(zhǎng)期演變的結(jié)果,是各個(gè)參與人長(zhǎng)期博弈的一組均衡。法律在這里不過是確認(rèn)了的一種社會(huì)規(guī)范,這樣它具有了自我實(shí)施的基礎(chǔ)。商法的自主發(fā)展有著歷史的必然性,這種必然性表現(xiàn)為中世紀(jì)商法產(chǎn)生的歷史機(jī)遇和深刻的經(jīng)濟(jì)、政治原因。當(dāng)時(shí),就商人活動(dòng)的空間而言,他們不僅從事農(nóng)村貿(mào)易,而且從事城市和海外貿(mào)易。就商人活動(dòng)領(lǐng)域而言,不僅包括制造、銷售活動(dòng),而且包括運(yùn)輸、保險(xiǎn)和資金籌借等商業(yè)交易的廣泛領(lǐng)域。就商人的組織程度而言,他們構(gòu)成了一種自治的社會(huì)共同體,如行會(huì)及社團(tuán)等。為了在商業(yè)交易中維持道德標(biāo)準(zhǔn),強(qiáng)調(diào)“建立在高尚信念基礎(chǔ)上的合法貿(mào)易有別于建立在貪婪基礎(chǔ)上的非法貿(mào)易,建立在滿足合法需求基礎(chǔ)上的貿(mào)易有別于建立在純粹自私自利或欺詐的基礎(chǔ)上的貿(mào)易,合法的收取利息有別于高利貸,公平價(jià)格有別于不公平的價(jià)格。⑥商業(yè)革命摧毀了簡(jiǎn)單商品生產(chǎn)完善法的不許投機(jī)和按利息出借的舊的法律理念和制度,創(chuàng)造了諸如流通匯票、有限責(zé)任合伙等一系列新的法律制度,改造了陳舊過時(shí)的商業(yè)習(xí)慣,特定的商法概念在商業(yè)革命中產(chǎn)生了。最后,商人在商業(yè)實(shí) 踐中需要并建立了商法規(guī)則。

“德國(guó)學(xué)者Goldschmidt指出,中世紀(jì)商人的最偉大之處在于:他根據(jù)自己的意志和愿望創(chuàng)造了自己的法律?！鳛橐话阍瓌t,商事實(shí)踐或商事習(xí)慣做法是商人法的最初淵源,例如支配商人們之間協(xié)議的規(guī)則是普遍一致的習(xí)慣做法———商人們必須信守自己的諾言。這種習(xí)慣做法后來發(fā)展成為一種支配商事協(xié)議的基本原則———誠(chéng)實(shí)信用原則。這一原則的產(chǎn)生,并非法律的強(qiáng)制性結(jié)果,而是商人們?cè)谄渖淌聦?shí)踐中相互利益需要的產(chǎn)物,它不是商人們遵守法律的表現(xiàn),而是商人們自愿行為的表現(xiàn)?！雹佟叭绻粋€(gè)法律想改變一個(gè)商人本身的行為規(guī)則,一個(gè)合理的辦法是要把商業(yè)協(xié)議本身變成法律。”

誠(chéng)實(shí)信用是商人最基本的行為規(guī)則(無論是古代商人、中世紀(jì)商人還是現(xiàn)代商人),商人們多次運(yùn)行的規(guī)則,即是商事習(xí)慣,在商人們的長(zhǎng)期交易過程中,由這些商事習(xí)慣逐漸演進(jìn)為商事慣例,而得到普遍遵循。在特殊的政治、經(jīng)濟(jì)條件下,一些商事慣例成為了國(guó)內(nèi)商法(商法本身就是由商事習(xí)慣、商事慣例、商事國(guó)際法、國(guó)內(nèi)商事法構(gòu)成)。無論是商事習(xí)慣,還是商事慣例,商事法律,它們的共同基礎(chǔ)是信用。因此,我們認(rèn)為信用是商法的基礎(chǔ)。

二、商法是信用機(jī)制發(fā)揮作用的保障

交易離不開信用,交易又推進(jìn)信用機(jī)制的建設(shè)。因?yàn)樵谏虡I(yè)社會(huì)里,要得到別人的信任,就要講信用。由于許多贏利性的商事關(guān)系會(huì)長(zhǎng)期延續(xù),存在著合則兩利,分則兩傷的合作博弈關(guān)系,而且契約雙方都明白他們是相互依賴并互為對(duì)象的,一方違約,相對(duì)方具有懲罰的手段。在這種情況下,經(jīng)濟(jì)理性人就會(huì)確保承擔(dān)義務(wù),順利履約。隨著交易次數(shù)的不斷增加,誠(chéng)實(shí)、守信就會(huì)成為一種商業(yè)美德,成為商人們實(shí)現(xiàn)交易的基本前提。但是,這種前提并不自然發(fā)生作用,只有在一定條件下,才能得以有效發(fā)揮作用。某人的行為被商人們普遍認(rèn)為是守信的,需要一個(gè)長(zhǎng)期的積累過程,也即是在多次的合作交易過程中逐漸樹立起來的。如何保持在長(zhǎng)期的合作過程中始終守信?最有效的手段莫過于法律,最有效的法律莫過于商法,商法是信用機(jī)制得以發(fā)揮作用的有效保障。外在的法律機(jī)制的保障,使守信的人在交易中能不斷得到好處,而背信的人要為此付出代價(jià)。亞當(dāng)·斯密早在200多年前就講過:最商業(yè)化的社會(huì),也是最講究道德的社會(huì)。16世紀(jì)時(shí)荷蘭人就比英國(guó)人值得依賴,原因就是因?yàn)楫?dāng)時(shí)荷蘭的商業(yè)比英國(guó)發(fā)達(dá)。商業(yè)最發(fā)達(dá)的地區(qū),也是信用最好的地區(qū)。

商品交換關(guān)系,從某種程度上講是一種信用關(guān)系。德國(guó)經(jīng)濟(jì)學(xué)家布魯諾。希爾德布蘭德(BrunoHildbrand,1812-1878年)以交易方式作為劃分經(jīng)濟(jì)時(shí)期的標(biāo)志,認(rèn)為社會(huì)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展經(jīng)歷了三個(gè)時(shí)期,即自然經(jīng)濟(jì)時(shí)期、貨幣經(jīng)濟(jì)時(shí)期、信用經(jīng)濟(jì)時(shí)期。他認(rèn)為信用經(jīng)濟(jì)時(shí)期是以信用為媒介的交換。②“商業(yè)交易的結(jié)果是信用信息的轉(zhuǎn)讓,而不是黃金或現(xiàn)金轉(zhuǎn)讓?！雹蹮o論是從商品交換的內(nèi)在規(guī)律性———等價(jià),還是從商品交易的外在要求———公平,都與信用有著直接的、互動(dòng)的關(guān)聯(lián)性。商品交換的內(nèi)在規(guī)律性和外在要求,共同推動(dòng)著信用的法律規(guī)范性要求,即各項(xiàng)信用制度的法律保障。商品交換對(duì)市場(chǎng)活動(dòng)主體來說,形成對(duì)信用的強(qiáng)烈的需求。信用的產(chǎn)生和發(fā)展是同商品經(jīng)濟(jì)以及市場(chǎng)的發(fā)展相伴相生的。在人類早期的商品交換過程中,就出現(xiàn)了賒銷行為。賒銷關(guān)系就是信用關(guān)系的早期形態(tài),賣方對(duì)買方在未來約定時(shí)間付款的許可,就是一種授信行為;而買方獲得了在未來某一時(shí)間付款的允諾,就是一種受信行為。原始賒銷的產(chǎn)生與發(fā)展使得“一手交錢,一手交貨”這種在同一時(shí)間、同一地點(diǎn)發(fā)生的交易方式逐漸在很大程度上被以信用為中介的交易所取代。信用超出了商品買賣的范疇,貨幣本身也加入了信用交易過程,出現(xiàn)了信貸活動(dòng)(事實(shí)上作為一般等價(jià)物的貨幣,其本身也是基于信用關(guān)系才產(chǎn)生的)。信用交易大大降低了市場(chǎng)交易的成本,擴(kuò)大了市場(chǎng)的規(guī)模,并產(chǎn)生了現(xiàn)代金融業(yè)。信用發(fā)展成為借貸資本的運(yùn)動(dòng)形式,成為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式。

19世紀(jì)中葉,馬克思探討了信用制度對(duì)現(xiàn)代社會(huì)的革命改造作用,分析了信用所具有的三個(gè)作用:一是信用是資本主義利潤(rùn)平均化過程起中介作用;二是信用節(jié)約了流通費(fèi)用,加速了資金周轉(zhuǎn);三是信用促進(jìn)了股份公司的建立和發(fā)展。馬克思指出:“信用制度加速了生產(chǎn)力的物質(zhì)上的發(fā)展和世界市場(chǎng)的形成;使這二者作為新生產(chǎn)形式的物質(zhì)基礎(chǔ)發(fā)展到一定高度,是資本主義生產(chǎn)方式的歷史使命。同時(shí),信用加速了這種矛盾的爆發(fā),即危機(jī),因而加強(qiáng)了舊生產(chǎn)方式解體的各種要素。”①

信用對(duì)商品交易發(fā)展的促進(jìn)作用,信用對(duì)商業(yè)革命的推動(dòng)作用,信用對(duì)現(xiàn)代社會(huì)的改造作用,都得到了理論的和歷史發(fā)展的實(shí)踐所證明。我們認(rèn)識(shí)到,信用機(jī)制各種作用的發(fā)揮是在一定社會(huì)政治、經(jīng)濟(jì)、法律等條件之下產(chǎn)生并得以有效發(fā)生的。在所有的條件中,商法的支持作用顯得十分重要(經(jīng)濟(jì)是社會(huì)變革的基礎(chǔ),政治、法律作為上層建筑本身受制于經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ),但政治、法律可以推動(dòng)和促進(jìn)經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)的變革。商法的作用即是在這一前提下發(fā)揮的)。無論是從積極地提倡信用行為,還是消極地制裁背信行為,沒有法律(從本文第二部分的論述中,我們認(rèn)為調(diào)整交易關(guān)系的主要法律是商法)機(jī)制,信用將無法得到真正的確立,信用機(jī)制也將無法發(fā)揮應(yīng)有的作用。

三、信用和商法:市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)有序運(yùn)行不可或缺的支柱

18世界美國(guó)科學(xué)家、政治家、外交家、作家本杰明·富蘭克林先生不僅說過時(shí)間就是金錢,而且說過信用就是金錢。信用和法制是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)賴以存在的兩大支柱,市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)要求在商品生產(chǎn)和交換過程中必須做到有序、安全、公正,這就要求所有的市場(chǎng)行為都必須遵守共同的市場(chǎng)規(guī)則。如果不講信用,正常的經(jīng)濟(jì)秩序就會(huì)被搞亂,經(jīng)濟(jì)發(fā)展會(huì)受到嚴(yán)重影響,甚至?xí)＜皣?guó)家的經(jīng)濟(jì)安全。這些年來在發(fā)展社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)過程中存在忽視信用機(jī)制建設(shè)的情況,有些人認(rèn)為市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是法制經(jīng)濟(jì),一切可以用法來調(diào)節(jié),而信用機(jī)制是軟弱的,失去了本身的推動(dòng)作用;也有些人認(rèn)為守法就是講信用,不必另外提出信用問題;還有些人甚至認(rèn)為提供誠(chéng)信會(huì)妨礙經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。然而事實(shí)是,恰恰因不講信用妨礙了>文秘站:人大五次會(huì)議上作的政府工作報(bào)告中強(qiáng)調(diào):“大力整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序,是擴(kuò)大內(nèi)需、促進(jìn)經(jīng)濟(jì)良性發(fā)展的迫切要求,是加入世貿(mào)組織、對(duì)外開放邁出新步伐的必然選擇,也是完善社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制的重大舉措,直接關(guān)系我國(guó)現(xiàn)代化事業(yè)的成敗。”而要大力整頓和規(guī)范市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)秩序,就是要“切實(shí)加強(qiáng)社會(huì)信用建設(shè),逐步在全社會(huì)形成誠(chéng)信為本、操守為重的良好風(fēng)尚?！币虼?市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)必須建立在健全的信用機(jī)制之上。雖然信用的基礎(chǔ)是道德,但是信用機(jī)制的建設(shè)必須要建立在法律規(guī)范、法律保障的基礎(chǔ)之上。

馬克思曾指出:“信用制度加速了生產(chǎn)力的物質(zhì)上的發(fā)展和世界市場(chǎng)的形成。”②市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是發(fā)達(dá)的商品經(jīng)濟(jì),如果說商品經(jīng)濟(jì)是交換經(jīng)濟(jì)的話,那么進(jìn)一步可以說市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)還是信用經(jīng)濟(jì)。在一個(gè)發(fā)達(dá)的商品交換社會(huì)中,一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的開展都離不開信用,信用已成為現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的一個(gè)基本構(gòu)成要素。現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)是信用高度發(fā)達(dá)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì),不僅有著完備的信用形式、發(fā)達(dá)的信用工具,而且已經(jīng)構(gòu)建起健全的信用制度,形成了規(guī)范的信用關(guān)系,從而確立起現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)正常運(yùn)行所要求的信用秩序。現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中的信用形式是多種多樣的,既賦予歷史悠久的民間信用和國(guó)家信用以現(xiàn)代形式,又極大地發(fā)展了現(xiàn)代基本信用形式———商業(yè)信用和銀行信用。此外,伴隨金融市場(chǎng)的發(fā)展和完善,以及經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求,依托金融市場(chǎng)的信用形式和消費(fèi)信用也迅速發(fā)展起來,從而正在構(gòu)建起一個(gè)完備的信用體系。

一個(gè)發(fā)達(dá)的信用網(wǎng)絡(luò)的形成,是與構(gòu)建起了一個(gè)健全的信用制度,從而確立起規(guī)范的信用關(guān)系分不開的。在西方發(fā)達(dá)國(guó)家,信用關(guān)系的發(fā)展和完善、信用秩序的形成和確立,都是建立在有一 個(gè)健全的信用制度的基礎(chǔ)之上的。這種健全的信用制度又是由一系列相關(guān)的法律法規(guī)來體現(xiàn)和維護(hù)的。譬如,有關(guān)票據(jù)的簽發(fā)、轉(zhuǎn)讓和貼現(xiàn)等,由《票據(jù)法》予以規(guī)范,證券市場(chǎng)融資有《證券法》規(guī)范相關(guān)行為,信用卡的發(fā)行和使用由《消費(fèi)信用保護(hù)法》③及其它相關(guān)法規(guī)來管理;又譬如,《商業(yè)銀行法》對(duì)提供銀行信用的主體行為做出了規(guī)范,《信托法》則對(duì)信托活動(dòng)做出了規(guī)范,而有關(guān)債權(quán)債務(wù)關(guān)系的強(qiáng)制調(diào)節(jié),也有以《合同法》、《擔(dān)保法》及其它相應(yīng)的法律和法規(guī)作為根據(jù)。由于建立起了調(diào)節(jié)社會(huì)信用關(guān)系的完善的法律制度,加之在這一制度規(guī)范下商業(yè)道德和經(jīng)濟(jì)倫理的日益受到重視,一個(gè)良好的社會(huì)信用機(jī)制才得以形成。無論是授信方還是受信方都能自我約束,依法行事,因而社會(huì)信用有序發(fā)展,從而形成了一個(gè)高度發(fā)達(dá)的現(xiàn)代信用網(wǎng)絡(luò)。